余姚市审计局对我单位2023年度预算执行情况进行了审计，现将审计发现问题的整改情况公告如下:

一、整改总体情况

我街道高度重视审计发现的问题，对审计期间提出的问题立即梳理、查摆原因、专题会商、落实专人、立行整改，要求我单位整改的问题共有10个，立行立改问题6个、分阶段整改问题4个。立行立改问题全部完成6个，分阶段整改问题取得新进展。

二、问题整改的具体方案

（一）立行立改问题：

    1.关于“上级专项补助资金未统筹使用”的问题。街道分类梳理了上级专项补助资金挂账情况，通过退回、拨付、上缴财政等方式进行处理，完成整改。下步，将加强结余资金统筹使用，盘活财政存量资金。

2.关于“街道所属企业融资借款未经街道党政班子集体商议”的问题。街道分别于2024年04月22日、2024年04月30日就街道债务情况提交街道党工委书记办公会议和党政联席会议商议。下步，街道将严格按照债务管理要求，有关债务的情况提交书记办公会议、党政联席会议等由党政班子商议，并加强国有企业融资管理。

3.关于“街道所属企业债务资金用于街道日常运行经费”的问题。街道已通过2024年预算列支，予以归还。下步，街道加强债务资金管理。

4.关于“内部往来不平”的问题。街道已对单位内部资金往来情况进行核实，查明差异原因，进行账务处理，做到账账相符。

5.关于“低塘街道拆迁资金专户未建账核算”的问题。街道根据办事处拆迁资金专户实际使用情况，建立黄湖片区综合整治项目和低塘土地综合整治项目单体账套，并做好建账核算工作。

6.关于“生活垃圾清运及中转站管理服务项目考核不够到位”的问题。2023年1-9月，街道中转站考核人员较少，考核方法较为简单。为增加中转站考核评价成效，2023年9月起，街道已完善中转站考核制度，制定新方案，组建由街道各相关办线组成的人居环境考核小组，实地走访后根据考核标准逐一打分，并计算扣除最高分和最低分后的平均分作为最终考核成绩，以便进一步减少主观误差。下步，我们将在2023年基础上继续细化，扩大人居环境考核小组，增加考核随机性，细化完善考核评分方式等手段，提高考核评价水平能力，规范服务质量考核。

（二）分阶段整改问题：

1.关于“部分支出未纳入预算”的问题。街道将加强预算和财政支出管理，分阶段进行整改，将报告中提到的支出纳入预算，并在今后予以规范。

2.关于“耕地保护补偿资金未及时使用”的问题。街道将在2025年5月底前分两阶段对历年结余的耕地保护补偿资金进行使用。   

3.关于“废弃矿山治理项目管理不规范”的问题。2022年12月《余姚市废弃矿山生态修复与治理工程施工招标和多余土石料公开处置方案》（余政办发〔2022〕105号）出台后实施的废弃矿山治理项目，街道已按照文件的相关规定执行。2024年街道还有4个计划实施的废弃矿山治理项目，均会严格按照余政办发〔2022〕105号和《余姚市废弃矿山生态修复与治理工程资金管理办法》（余自然资规发〔2024〕10号）文件精神规范管理。

4.关于“政策处理费支出依据不足”的问题。街道要求施工单位在原清单资料基础上，重新整理并补充政策处理费用清单和相关证明材料，同时督促施工单位尽快完工并结算政策处理费用。

三、审计建议采纳情况

审计报告提出的3条审计建议，低塘街道已全部采纳，规范财政预决算管理，加强废弃矿山管理，完善债务风险管理。

                                                                                            低塘街道办事处

                                                                                             2024年8月6日