中标
审计处2023年预算执行审计和2023年资产管理内部控制审计服务采购项目(CAU-FWZG-20240664)成交结果公告
金额
18万元
项目地址
北京市
发布时间
2024/03/19
公告摘要
公告正文
审计处2023年预算执行审计和2023年资产管理内部控制审计服务采购项目成交结果公告
公告时间: 2024-03-18 09:15:08
公告时间: 2024-03-18 09:15:08
项目信息 | 项目名称 | 业务专项 | ||||||
项目负责人 | 刘罡 | |||||||
所在学院 | 审计处 | |||||||
项目类型 | 行政办公 | |||||||
采购信息 | 申购业务号 | 202403180006 | ||||||
采购方式 | 自主比选 | |||||||
采购人 | 桑茜 | |||||||
中标价 | 180000元 | |||||||
成交供应商 | 北京和兴会计师事务所有限责任公司 | |||||||
采 购 清 单 | ||||||||
序号 | 服务名称 | 服务内容 | 数 量 | |||||
1 | 中国农业大学2023年预算执行审计、2023年资产管理内部控制审计项目 | 预算执行审计内容 1. 预算管理:包括预算编制的科学性、合理性,编制内容的真实完整性,预算调整的合规性,预算下达的及时性。 2. 政府会计制度执行:包括重点审查政府会计制度是否落实,执行过程是否准确和完整,有无偏差和缺陷。 3. 收入预算执行:包括收入的真实完整性,收入征收的合法合规性,收入上缴的合法合规性。 4.支出预算执行:包括预算支出的真实性,预算支出的合法合规性,预算支出的有效性,支出业务内部控制制度建设情况等。 5. 决算:包括对决算报表的完整性、真实性进行审计。 6. 以前年度预算执行问题整改情况。 资产内部控制审计内容 1.货币资金的管理和使用是否符合规定,内控制度是否健全、有效,银行开户是否合法、合规,有无出租、出借或转让银行账户、公款私存等问题,各银行账户是否核算规定的内容,有价证券的购买及其资金来源是否合法。 2.对应收及暂付款项是否及时清理结算,有无长期挂账等问题;是否按有关规定和程序对确实无法收回的应收或暂付款项查明原因、分清责任后进行核销。 3.存货是否定期清查盘点,是否账实相符,盈亏调整是否符合相关规定。 4.固定资产的购置有无审批手续;验收、报废、调出等是否按照规定程序办理并报有关部门审批、备案,有无无偿占用或流失等问题; 是否定期或不定期对固定资产进行盘点、清查,做到账、卡、物相符,对固定资产的盘盈、盘亏是否按规定的程序,财务处理是否合规。 5.无形资产的管理是否符合有关规定,购入、转让、捐赠是否按规定进行资产评估,收入和支出的处理是否合法、合规。 6.资产的出租、出借是否按规定报批,收入是否纳入预算管理并统一核算。 7。对外投资是否按规定报上级主管部门批准或备案;以实物或无形资产对外投资的,是否按有关规定进行评估;对外投资收益是否纳入预算管理并统一核算。 | 1项 | |||||
凡对本公告内容提出询问,请联系招标采购中心 | ||||||||
联系电话 62734960、62736653 |
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