根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国采购实施条例》、《昆明市人民政府办公室关于推进政府购买服务的实施意见》（暂行）等有关法律法规的规定，我委“昆明综合保税区开发运营建设管理有限公司内控体系的咨询服务采购”项目拟采用政府购买服务的方式，昆明综合保税区管理委员会作为该项目政府购买服务的主体，现编制购买计划如下：

一、预算资金：40万元

二、资金来源：从2021年部门预算“对综保运营公司审计及咨询专项经费”中列支

三、工作内容：

开展对昆明综合保税区开发运营管理有限责任公司企业内控体系评价建设服务工作，一方面对公司内控体系建设整体情况及信息化建设情况进行综合评价。通过内控评价，揭示企业内控缺陷及重大风险，发现和堵塞管理漏洞。

四、承接标准：

承接主体条件：按国家现行相关标准有资质的审计机构。

五、目标要求

（一）结合昆明综合保税区管委会和综保公司的实际情况，对公司的基本情况、三重一大决策、业务运营管理、项目开发管理、财务管理、资产管理、人力资源管理等方面进行尽职调查，并形成尽职调查报告；

（二）为提升公司经营管理水平和风险防范管理能力，促进公司内部控制体系健康发展，对公司内部控制风险点进行梳理，检验公司内部控制流程是否合理、合规、合法、有效，对公司内部控制体系进行评价测试，认定公司内部控制缺陷，并形成内部控制体系评价报告；

（三）在内部控制体系评价的基础上，针对公司层面包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内容，业务层面包括投资管理、筹资管理、资金管理、财务报告、担保管理、资产管理、预算管理、采购管理、合同管理、工程项目管理、外包管理、研发管理、信息系统管理等内容进行设计并完善，建立健全以风险管理为导向的公司内控工作体系，并形成内部控制管理制度汇编、内部控制手册、公司权限列表等成果文件；

（四）结合海关总署研究制定的《综合保税区发展绩效评估办法（试行）》以及昆明综合保税区管委会的相关要求，协助完成公司经营业绩考核体系的建设，确定符合国资监管及综合保税区特殊监管和质量发展要求的经营业绩指标，并从公司的角度对昆明综合保税区管委会的国资监管体系提出合理性建议；

（五）配合协助公司及昆明综合保税区管委会的纪检监察部门的相关工作，及时发现公司运营管理过程中存在的漏洞和问题，并提出可操作性的整改建议，为内控体系有效运行和持续改进提供有力支持。

（六）对服务期内公司按照企业会计准则编制的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、财务报表附注进行审计，对财务报表的下列方面发表审计意见：财务报表是否在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制；财务报表是否在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

六、服务期限

服务期限为自合同签订之日起一年。

七、购买方式

按照《昆明市人民政府办公厅关于推进政府购买服务的实施意见》（暂行）及《昆明市财政局关于规范昆明市政府购买服务的通知》（昆财综〔2020〕9号）相关文件要求，该项目拟按照单位内控管理的相关规定通过单位自行组织采购的方式来确定承接主体。

昆明综合保税区管理委员会

2021年4月15日