五矿钨业集团有限公司跨境并购税务、会计顾问选聘项目-补遗1
发布时间：2023-11-02

招标项目名称：	五矿钨业集团有限公司跨境并购税务、会计顾问选聘项目
招标采购编号：	WKZB2312BJO401920
标段(包)编号、名称：	五矿钨业集团有限公司跨境并购税务、会计顾问选聘项目

 项目名称：五矿钨业集团有限公司跨境并购税务、会计顾问选聘项目项目编号：WKZB2312BJO401920
 
致各投标人：
本补遗1对上述项目招标文件的修改，与招标文件具有同等效力。本补遗内容如与招标文件存在不一致之处，请以本补遗内容为准。

序号	招标文件条款/投标人提问	招标人修改/答复
1.	我们理解目标集团核心资产集中在越南的1家矿业公司，以及德国的粉末冶金公司。越南和德国收入占比为多少？越南及德国公司人员人数及集团总人数为多少？	详见附件：项目资料。
2.	本次交易范围内的公司所在国别和分别的实体个数，以及资产收入人员规模是多少？其余国家公司是否均纳入税务尽职调查范围?贵方对于其他国家重点关注哪些国别？	详见附件：项目资料。
3.	是否需要提供税务架构筹划服务和SPA审阅服务？	需要税务架构筹划服务，不需审阅SPA。
4.	是否可以提供目标集团现有架构图（包括区分控股公司还是有实际经营业务）？	详见附件：项目资料。
5.	可否提供标的公司名称（以做独立性和利益冲突检查）？	详见附件：项目资料。
6.	越南、德国和加拿大各标的资产是否为同一控制下企业，如是，历史期间是否有合并财务报表？本次交易预计收购的股权比例是多少？	1、 详见附件：项目资料。 2、 计划收购控股权。
7.	本次交易估值是各目标资产分别估值还是合并估值？	分别估值。
8.	历史期间单家（或合并）财务报表是否经过审计，如是，审计师是哪家？	对方集团是上市公司，历史期间单家（或合并）财务报表是经过审计，审计师为KPMG。
9.	本次交易卖方是否会提供卖方财税尽职调查报告？	卖方不提供财税尽职调查报告。
10.	本次交易卖方提供资料的语言，管理层访谈的语言，是否可全部以英文进行？	卖方提供资料的语言为英文，管理层访谈语言视人员而定。
11.	财税尽职调查覆盖的期间。	三年一期。
12.	贵方是否要求必须进行海外现场工作？	不强制要求必须进行海外现场工作，卖方已开放电子数据资料库，如投标人认为需要现场工作进行补充，可自由决定是否现场。

附件：项目资料
如投标人认为本补遗文件实质性影响了投标文件的编制，需要招标人给予额外时间准备投标的，请于2023年11月7日16:30 前将意见反馈至zhdong@minmetals.com的邮箱中，如未按规定时间进行反馈，则将视为对投标文件的制作不造成影响，本项目将按原投标截止时间进行。
 
二零二三年十一月六日