广东政府采购智慧云平台电子卖场 定点议价采购公告 广州市番禺区健康管理中心（广州市番禺区康复医院）采用定点采购议价方式实施本次采购。 一、项目信息 （一）项目名称：广州市番禺区健康管理中心（广州市番禺区康复医院）审计服务定点采购 （二）项目编号：DDYJ-2024-1276637 （三）预算金额：65,000.00 （四）采购需求：

编号	服务描述	需求描述	数量	控制单价（元）	计 量 单 位
	-第1页-	一、工作目标按照上 级工作要求，中心拟 以2023年12月31日 为基准点开展固定资 产管理专项审计，目 的是推动盘活及高效 使用固定资产，提升 中心国有资产管理水 平以及贯彻落实党中 央、国务院关于“过紧 日子”的要求。二、工作内容结合我中心 实际情况和本项目需 求，通过审查中心固 定资产的制度管理、日常管理、效能管 理、处置管理等方 面，对中心固定资产 管理内部控制的设计 与运行情况进行审查 和评价。同时，事务 所应积极协助中心内 审充分参与、了解其 编制的项目审计方案 详细内容，明确审计 目标、审计范围、审 计内容、审计程序及 方法，以确保项目审 计方案的科学性。具 体内容如下：（一）了解单位固定资产规 模，重点审查是否存 在账外资产。（二）审查单位固定资产采 购是否执行了相应的 招投标或政府采购程 序，审批手续是否完 善，是否进行账务处 理。（三）审查固定 资产调拨、出售、报 废是否履行了相应的 审批手续，是否及时 进行账务处理。 （四）审查有否定期 进行固定资产盘点，通过现场抽查盘点核-

对固定资产账实是否 相符。（五）审查单 位物业管理和使用情 况 1.现场盘点核对， 抽查是否存在物业可 使用但长期闲置、被 违规侵占等导致国有 资产收益流失的情 况。 2.使用历史曾用 名等关键词函询区规 自局，函询区住建局 获取公建配套物业移 交情况，审查是否存 在单位未掌握、监管 不到位的物业，是否 及时办理产权登记或 产权变更手续 3.物业 出租是否履行相应审 批程序，租金是否按 时足额收取并上缴区 财政。（六）根据公 立医院等级评审要求 对大型医用设备成本 效益等进行分析评 价。（七）要求对房 屋及构筑物类抽样比 率为100%，专用设 备类抽样比率为12- 15%，且重点关注大 型医用设备的使用情 况。三、工作依据 （一）《行政事业性 国有资产管理条例》 （二）《财政部关于 加强行政事业单位固 定资产管理的通知》 （三）《关于进一步 加强和改进行政事业 单位国有资产管理工 作的通知》（四） 《政府会计准则第3 号-固定资产》 （五）《广州市番禺 区财政局关于印发 〈番禺区行政事业单 位国有资产使用管理 办法〉的通知》 （六）《广州市居住 区配套公共服务设施 管理暂行规定》 （七）《广东省内部 审计工作规定》 （八）《内部审计准 则》及相关具体准则 （九）国家卫生健康 委印发《卫生健康行 业内部审计基本指引 （试行）》等7个工 作指引。（十）《公 立医院内部控制管理 办法》（十一）《广 州市二级康复专科医 院评审标准及实施细 人员要求：5 则（2022年版）》 服务开始时间：2024.9.20（穗卫函 服务结束时间：2024.12.30〔2024〕1924号） 1 审计对象数量：1 四、工作质量要求审 1 65,000 项 审计范围：以2023年12月31日为基准点开展固定 计项目组应根据《广 -第2页- 资产管理专项审计 东省内部审计工作规 审计年限：3个月 定》（广东省人民政 府令第259号）《内 部审计准则》（基本 准则及相关具体准 则）要求，以调研阶 段提交的项目方案为 基础，提供审计服 务；在约定的时间内 出具满足中心需求的 审计报告，保证报告 质量，确保不因会计 师事务所的原因影响 报告质量和出具报告 的时间，并按照审计 档案管理相关规定汇 总整理并及时向中心 内审提交审计项目档 案资料（审计报告包 含电子版一份，纸质 版四份）。五、工作 服务要求（一）事务 所符合第2309号内部 审计具体准则相关要 求。（二）审计项目 组事务所成员要求 1. 均为事务所正式在聘 员工（事务所需提供 有效证明文件），项 目负责人及主审需为 注册会计师且执业时 间不少于六年，其他 组员需具备会计、审 计中级职称或初级职 称且有三年以上会计 师事务所工作经验， 现场审计事务所方组 员不少于四人； 2.有 主持或参与相关审计 项目的工作经历，熟 悉公立医院业务、财 务管理工作； 3.熟悉 公立医院固定资产管 理相关法律法规、政 策要求； 4.熟悉《广 东省内部审计工作规 定》（广东省人民政 府令第259号）《内 部审计准则》等有关 规定要求； 5.熟悉 《卫生健康行业内部 审计基本指引（试 行）》等7个工作指 引；（三）在审计项 目实施过程中，事务 所应当安排专职人员 负责项目的审计工 作，及时将审计项目 实施情况向中心内审 汇报，并按照约定时 间完成审计业务，出 具审计意见报告；审 计项目组成员应保持 稳定，非必要不调 换，如需调整需征得 中心同意。事务所应 保证不因人员调整影 响项目组工作连贯性 -第3页-

和审计工作质量。 六、保密要求事务所 对执行业务过程中知 悉的中心信息严加保 密。除非中国注册会 计师准则另有规定，或经中心同意，不得 将其知悉的中心信息 和中心提供的资料对 外泄露。七、售后服 务审计工作结束后，根据情况对中心固定 资产管理内部控制的 制度设计和有效实施 等提出实质性、可操 作的改进意见和建 议。八、服务期限 合同签订生效之日起 3个月内完成。九、违约责任事务所如未 能全面有效履行合同 规定的义务，有下列 情形之一的，中心可 以终止合同，拒付或 酌情扣减审计费用：（一）未按合同的要 求实施审计，随意简 化审计程序；（二）审计程序不规范，审 计报告严重失实，审 计结论不准确，且拒 绝进行重新审计或纠 正；（三）存在应披 露而未披露的重大事 项等重大错漏； （四）违反职业道 德，弄虚作假、串通 作弊、泄露被审计单 位秘密；（五）擅自 将受托审计业务委托 给第三方；（六）其 他损害中心的行为。

（五）议价发起时间：2024年09月14日 （六）本项目采用的是按项目的报价方式。 二、需求信息 服务内容：固定资产管理专项审计 合同份数：5 是否需要验收：需要验收 争议处理方式：向采购单位所在地的人民法院提交诉讼解决 发票类型：增值税专用发票 三、供应商报价须知 （一）供应商应具备《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定的条件，并对如下条件的真实性负责：1）具有独立承担民 事责任的能力；2）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；3）具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；4）有依法缴纳税 收和社会保障资金的良好记录；5）参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；6）法律、行政法规规定的其他条 件。 （二）被邀请的供应商应根据议价信息的要求，在满足采购需求的前提下，于规定时间内对项目做出报价。 -第4页- （三）供应商应在报价时，可通过系统提供采购需求中所要求的全部资料与数据的，应当通过系统提交。供应商不得在所上传的 附件中填写项目报价信息，如系统报价与附件材料不一致，则附件报价无效，以系统报价为准。 （四）供应商应认真核对报价信息，确保符合采购需求，并对其真实性负责。若与实际不符，一经查实，将视为弄虚作假，当次 报价无效，并按政府采购相关规定给予处理。 四、定点议价规则 （一）报价规则。 （1）供应商的报价应是总价。 （2）供应商的报价不得高于最高限价。 （二）成交规则、终止规则。 （1）成交规则：采购人接受供应商报价的，议价成交。 （2）终止规则：在定点议价公告期间，采购人因故取消采购任务；或者采购人不接受供应商报价的，议价终止。 五、项目联系方式 联系方式：罗静 23889350 采购单位：广州市番禺区健康管理中心（广州市番禺区康复医院） 2024年09月14日 -第5页- -第6页-