招标
北海市职院部门2021年度部门决算招标公告
金额
179.62万元
项目地址
广西壮族自治区
发布时间
2022/11/10
公告摘要
公告正文
目 录
第一部分：职院部门概况
一、部门（单位）主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：职院部门2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：职院部门2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：职院部门概况
一、部门（单位）主要职能
北海职业学院是北海市政府举办的唯一的公办普通高等职业院校，面向全国招收高中起点三年全日制大专生，于2003年8月8日经广西壮族自治区人民政府批准、国家教育部备案成立。主要职责是全面贯彻执行党和国家的教育方针政策，以培养人才为中心，开展教学、科学研究和社会服务；培养地方经济文化发展需要的富于创新精神、有道德、强技能、精管理、可发展的高素质技术技能人才。
二、部门决算单位构成
职院部门由北海职业学院及北海职业学院实验幼儿园组成。其中北海职业学院内设机构25个，分别为党政管理机构10个，教学教辅机构12个，纪检、群团组织3个。
（一）党政管理机构10个
设党委办公室、学院办公室（国际交流处）、组织人事处、宣传统战部、教学科研处、学生工作处（武装部）、招生就业工作处、计划发展与财务处、后勤保卫处、质量管理办公室（督导办公室）。
（二）教学教辅机构12个
1.教学机构9个：设机电工程系、电子信息工程系、旅游商贸系、经济管理系、文化与传媒系、教育系、基础学科部、马克思主义学院、北海职业学院工业园区校区教学部。
2.教辅机构3个：设培训中心、教育技术中心、继续教育中心。
（三）设纪检监察审计室、工会、团委等3个机构。
（四）北海职业学院实验幼儿园为北海职业学院下属单位。
第二部分：职院部门 2021年度部门决算报表
具体表格详见附件：北海市本级2021年度部门决算公开表
第三部分：职院部门2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2021年度总收入36,996.22万元，其中本年收入33,797.12万元, 较2020年度决算数减少670.41万元，减少1.78 %。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入21,065.12元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加3,248.00 万元，增长18.23 %，主要原因是人员经费增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少5000.00万元，原因为2020年财政拨付了5000.00万元征地和拆迁补偿支出款，用于学院新校区搬迁项目启动,2021年无该项拨款。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。
4.事业收入12,202.12万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：高等职业教育学生学费、住宿费等。较2020年度决算数减少66.35万元，减少0.54%，主要原因是专本衔接收入不再纳入事业收入统计范围，而计入其他收入，导致事业收入减少。
5.经营收入199.40万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加18.96万元，增长10.51%，主要原因是教学业务活动之外开展的非独立核算经营活动取得的收入，如学生热水费、设施使用费等均有增加。
6.其他收入330.48万元（含上级补助收入326.53万），为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如专本衔接收入、科技局转入的横向课题收入。较2020年度决算数增加170.73万元，增长106.87%，主要原因是专本衔接收入不再纳入事业收入统计范围，计入其他收入，导致其他收入增加。
7.用事业基金弥补收支差额0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余3,199.09万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数增加958.24万元，主要原因是（1）因专项资金因下达时间晚，2020年提高高职院校生均拨款（市属高职生均定额奖补）2020年未支出完成，结转824.74万元至2021年使用；（2）教学综合楼（22号楼）因未结算完成，结转1557.14万元至2021年使用；（3）其它项目资金817.21万元列支结转。
（二）本部门2021年度总支出36,996.22万元，其中本年支出36,995.54万元, 较2020年度决算数减少670.41万元，减少1.78%。支出具体情况如下：
1.教育支出34,511.16万元：主要用于学院教职工人员基本工资、校舍建设及维护、教学及科研教改、学生文体活动等支出。较2020年度决算数增加6096.79万元，增长21.46%，主要原因是学生人数剧增，教职工人数随之增加，导致相应的人员经费及教学日常公用经费支出增加。
2.社会保障和就业支出809.77万元：主要用于学院在编教职工养老保险缴费支出，较2020年度决算数增加807.11万元，增长30342.48%，主要原因为规范了机关养老保险的功能科目核算。
3.卫生健康支出302.61万元：主要用于学院在编教职工医疗保险缴费支出，较2020年度决算数增加300.2万元，增长12456.43%，主要原因为规范了医疗保险的功能科目核算。
4.住房保障支出1,372.01万元：主要用于学院在编教职工住房公积金缴费支出，较2020年度决算数增加689.78万元，增长101.11%，主要原因为公积金基数增加，拨款相应增加。
5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00 %。
6.年末结转和结余0.68万元，为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少3562.78万元，减少99.98%，主要原因是： 2020年由于疫情影响导致项目资金必须列支结转至2021年度继续使用的项目，已于2021年度支出完成。
二、2021年度一般公共预算支出决算情况
职院部门2021年度一般公共预算支出24,249.86万元，其中：基本支出11,745.82万元，项目支出12,504.04万元。较2020年度决算数增加7750.86万元，增长46.98%。
职院部门2021年度一般公共预算支出年初预算为14317.15万元，支出决算为24,249.86万元，完成年初预算的169.38%。
1.教育支出年初预算为13167.85万元，支出决算为24,249.86万元，完成年初预算的184.16%：主要用于学院教职工人员基本工资、校舍建设及维护、教学及科研教改、学生文体活动等支出。形成预决算差异的主要原因是学生人数增加，教职工人数随之增加，导致相应的人员经费及生均拨款专项支出增加。
2. 社会保障和就业支出年初预算为519.46万元，支出决算为519.46万元，主要用于学院在编教职工养老保险缴费支出。
3.卫生健康支出年初预算为240.25万元，支出决算为210.62万元，主要用于学院在编教职工医疗保险缴费支出。
4.住房保障支出年初预算为389.59万元，支出决算为389.59万元，主要用于学院在编教职工住房公积金缴费支出。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出11,745.82元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出7,610.55万元，完成年初预算的122.66%。形成预决算差异的原因：年中财政有追加人员经费，如绩效增量等。
（二）商品和服务支出及其他支出1,025.25万元，完成年初预算的93.64%。形成预决算差异的原因主要是受疫情影响，很多赴外地的学术交流、专业培训都无法正常成行，还有部分学生文体类比赛或活动无法如期举行，导致差旅费、培训费等经费无法支出，从而形成了预决算差异。
（三）对个人和家庭的补助支出3,110.03万元，比较年初预算10.39万增加了3,099.64万元，形成预决算差异的原因：财政当年追加了上级转移支付学生奖助学金。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
职院部门2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数减少5,000.00万元。原因为2020年财政拨付了5000.00万元征地和拆迁补偿支出款，用于学院新校区搬迁项目启动,2021年无该项拨款。
职院部门2020年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的 0.00 %
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
职院部门2021年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
职院部门2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的 0.00 %。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出9.46万元，完成年初预算的91.05%，比上年减少0.33万元， 其中：其中：因公出国（境）费支出预算0元；公务用车购置及运行费支出预算7.4万元；公务接待费支出预算2.06万元。由于学院严格控制“三公”经费支出，节约公务接待经费、公务用车运行维护费等原因，2022年“三公”经费支出与上年同比减少0.33万元，减少预算支出原因分项说明如下：
（一）因公出国（境）费一般公共预算财政拨款安排0元，完成年初预算的0.00%，比上年增减（减少）0.00万元。全年使用财政拨款安排北海职业学院团组0个，参加其他单位组织的出国团0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费7.4万元。其中：
公务用车购置费 0 万元,完成年初预算的0.00 %，比上年增减0.00万元，购置0 辆公务用车。
公务用车运行费7.4万元，完成年初预算100.00%，比上年增加0.48万元。原因是2020年受疫情影响，使用公务用车减少，2021年正常使用公务用车，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展招生业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，职院部门及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出7.4万元，平均每辆1.85万元。
（三）公务接待费2.06万元，完成年初预算的68.90%， 比上年减少0.82万元。原因是学院严格控制“三公”经费支出，节约公务接待经费，国内公务接待批次25次，人次165人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0人次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门是事业单位，2021年度无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本部门政府采购支出总额4,773.40万元，其中：政府采购货物支出2,348.38万元、政府采购工程支出1908.53万元、政府采购服务支出516.49万元。授予中小企业合同金额3,507.28万元，占政府采购支出总额的73.48%，其中：授予小微企业合同金额3,507.28万元，占政府采购支出总额的73.48%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是用于教学日常公务接送及招生需要；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度项目金额超过100万元的项目开展绩效评价。共涉及项目资金8,557.34万元，支出金额8,162.12万元，支出进度达95.38%。
共组织对“后勤保障经费”等15个项目金额超过100万元的项目进行了绩效评价，其中涉及一般公共预算支出6,695.85万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，此次绩效评价我院共有项目15个，其中有对13个涉及一般公共预算项目进行了绩效评价，共15个项目完成情况较好，获满分项目4个、90分以上项目11个。
组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出21,065.12万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，我院2021年度部门整体支出绩效完成情况较好，单位自评2021年部门整体支出绩效为99.00分。
2.部门决算中项目绩效评价结果。
（1）后勤保障经费项目，该项目2021年年初预算安排项目经费（压减后）为540万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排540万元，资金到位100%，2021年本项目专项资金支出总额为540万元，完成全年预算任务100%。2021年本项目资金支出基本达到预期绩效目标，广大学生对项目满意度达98.53%。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为100分，财政批复得分100分。
（2）教学后勤设备及其他用品等购置项目，项目年初预算金额（压减后）为1,107.56万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排1,107.56万元，资金到位率100%，2021年本项目专项资实际支出金额为1,106.75万元，完成预算计划的99.93%。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为98.25分，财政批复得分98.25分。
（3）国家助学金市本级配套资金项目，2021年度国家助学金市本级配套资金项目预算金额为385.36万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排385.36万元，资金到位率100%，2021年本项目专项资实际支出金额为385.36万元，完成预算计划的100%，本年度很好地完成了国家助学金市本级配套资金项目绩效阶段性目标，确保来我院就读的学生无一因家庭经济困难而失学。项目绩效自评总分为100分，财政批复得分100分。
（4）教学改革业务及耗材等经费项目，项目年初预算金额（压减后）为550.12万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排550.12万元，资金到位率100%，2021年本项目专项资实际支出金额为513.48万元，完成预算计划的93.34%，绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为98.66分，财政批复得分98.66分。
（5）招生就业经费项目，项目安排的年初预算金额（压减后）为412.19万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排183.51万元，资金到位率100%，2021年本项目专项资金支出总额为340.70万元，完成全年预算任务82.6%，新生、毕业生满意度为98.28%。2021年本项目专项资金支出绩效达到预期目标，拟定2021年招生目标为5300人，2021届毕业生就业率达80%。实际招生人数为6250人。2021年我院毕业生人数5316人，就业人数4466人，就业率达84.01%。专项资金使用管理规范。项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为96.52分，财政批复得分96.52分。
（6）科研业务经费项目，项目年初预算金额（压减后）为217.33万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排217.33万元，资金到位率100%，2021年本项目专项资实际支出金额为 217.33万元，完成预算计划的100%。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为100分，财政批复得分100分。
（7）校园维修维护及改造经费项目，2021年预算安排项目经费（压减后）为717万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排717万元，资金到位100%，2021年本项目专项资金支出总额为673.42万元，完成全年预算任务93.92%。2021年本项目资金支出达到预期绩效目标，广大学生对项目满意度超过90%的预定目标。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为98.78分，财政批复得分98.78分。
（8）工业园校区租金项目，项目预算资金总额（压减后）为433.03万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排433.03万元，资金到位率100%。2021年本项目专项资金支出总额为433.03万元，完成全年预算任务100%。2021年本项目资金支出达到预期绩效目标，广大学生对项目满意度超过90%的预定目标。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为99分，财政批复得分99分。
（9）教学行政业务经费项目，项目年初预算金额（压减后）为713.12万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排687.20万元，资金到位率100%。2021年本项目专项资实际支出金额为687.45万元，完成预算计划96.40%。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为99.28分，财政批复得分99.28分。
（10）北海职业学院教学综合楼（22号楼）项目，2021年安排部门预算（压减后）共1,350.00万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排1,350.00万元，资金到位100%。2021年本项目专项资金支出总额为1349.92万元，全年预算执行率99.99%。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为99.98分，财政批复得分99.98分。
（11）开放教育教学经费项目，项目预算资金总额（压减后）为110.10万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排103.50万元，资金到位率100%。2021年本项目专项资金支出总额为105.22万元，完成全年预算任务95.57%。2021年本项目资金支出达到预期绩效目标，广大学生对项目满意度超过90%的预定目标。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为92.72分，财政批复得分92.72分。
（12）学生实习及活动经费项目，项目预算资金总额（压减后）为241.62万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排241.62万元，资金到位率100%。2021年本项目专项资金支出总额为211.55万元，完成全年预算任务87.56%。2021年本项目资金支出达到预期绩效目标，广大学生对项目满意度超过90%的预定目标。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为97.52分，财政批复得分97.52分。
（13）偿还银行借款本金项目，项目预算资金总额为300万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排0万元，资金到位率100%。2021年本项目专项资金支出总额为300万元，完成全年预算任务100%。2021年本项目资金支出达到预期绩效目标，广大学生对项目满意度超过90%的预定目标。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为100分，财政批复得分100分。
（14）北海职业学院实验幼儿园暨学前教育实训基地项目，项目预算资金总额为1300万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排0万元，资金到位率100%。2021年本项目专项资金支出总额为1159.65万元，完成全年预算任务89.20%。2021年本项目资金支出达到预期绩效目标，广大学生对项目满意度超过90%的预定目标。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为97.84分，财政批复得97.84分。
（15）教学活动基本经费项目，项目预算资金总额（压减后）为179.62万元，其中一般公共预算财政拨款资金安排179.62万元，资金到位率100%。2021年本项目专项资金支出总额为138.96万元，完成全年预算任务77.36%。
绩效报告评价结论为：项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，项目绩效评价指标的实现程度良好，自评总分为92.78分，财政批复得92.78分。
发现的主要问题及原因：
1.因疫情影响，有个别项目存在预算执行率偏低的情况。
2.部分项目绩效目标、各项绩效指标设置不够科学合理，影响最终的评价结果。
下一步改进措施：
1.持续做好项目实施工作。根据此次绩效评价中梳理发现的问题，在制定下一年度项目计划时，进一步加强学习，认真研究政策，落实好相关财务制度规定，及时发现解决项目实施过程中的苗头性、倾向性问题，做好项目实施监督工作，探索建立更加完善、更加有效的项目实施机制，进一步提高项目效益。
2.认真做好工作总结。以此次绩效评价为契机，认真梳理分析各项工程实施开展中存在的问题和困难，认真总结完善，从健全和完善机制和体制建设的角度分析现象、查找原因、提出对策，不断改进项目实施工作。
3.全面提升项目绩效。高度认识预算绩效目标管理、绩效评价工作的目的和意义，高度重视各个项目实施的质量和效益，认真做好各项工作和成果运用，全面提升预算项目实施的质量和效益。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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