襄阳市中医医院（襄阳市中医药研究所）会计服务协议定点结果公告

订单号：FWYJ4206002400678788
本次成交金额：¥193,000.00
采购单位：襄阳市中医医院（襄阳市中医药研究所）
联系人：邱雨婷
联系电话：07103250753
成交供应商：襄阳万信和联合会计师事务所
成交日期：2024年03月20日
执行方式：议价

成交标的：
采购品目：会计服务
采购需求：一、工作目标 （一）全面摸清家底。对医院各类资产基本情况、账面情况以及实物情况等进行全面清查，真实、完整地反映医院资产和财务状况，对医院所有资产进行造册登记，实现账、卡、物相关信息的一致性，实现财政局预算一体化系统与医院资产管理系统数据的一致性，实现账账相符、账实相符。 （二）健全管理制度。梳理固定资产预算配置、使用管理、调拨划转、清查盘点、处置报废、出租出借、研发投资等工作制度和流程，对资产清查过程中发现的问题，提出相应的整改措施和实施计划，建立健全国有资产管理制度，保障国有资产安全、完整、有效运营。 （三）建立监管体系。全面分析医院资产预算编制、预算执行、运行效益、内控管理、绩效考评等情况，形成相关数据和分析报告。协助院方建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理、资产管理与绩效管理相结合的集中统一监管机制，保障国有资产安全可控、有效运营。 二、清查范围 市中医医院本院区、前进路分部、东津院区的设备仪器、房屋建筑物等固定资产、无形资产、在建工程、低值资产进行全面清查。 三、清查时限 签订合同后3个月内完成 四、清查内容 （一）固定资产、无形资产清查核实 1.账面数据清查。了解资产管理制度、资产管理情况、使用的资产管理系统，从建账开始至今的账面资产进行清查、登记，整理账面资产清单，并将账面清单与国资系统数据进行稽核比对，保证账面数据与国资系统数据的准确性。 2.实物资产盘点。按照以账对物、以物核账的程序，对实物资产（包括接受捐赠、企业投放、融资租赁、已被处置无物、丢失、被盗等实物资产）进行清查、登记、照片，记录资产存放地点、用途、使用状况、实盘数，将实物清查盘点表进行整理、分类、汇总。 3.确定资产盈亏数据。稽核比对实物清单与账面清单，确定每一个实物资产的价值、购买时间、使用年限、使用部门、折旧及净产值等，确保实物-图片-卡片-账务等一一对应相符。根据比对结果，形成资产的盘盈、盘亏及报废资产清单。 （二）在建工程清查核实 核算在建工程及与其相关会计科目的实物量及数额，核对与在建工程相关的总账、明细账，查看核实相关批复文件，查看与在建工程相关的预付账款、应付账款等相关会计科目，客观真实、完整、准确的反映在建工程及账项的相关情况。 （三）其他科目资产清查核实 其他科目资产（包括应收款，现金，长期投资，药品、耗材等存货）采用核查账面记录的方式进行清查，通过查阅凭证的方式复核核算的准确性，规范资产核算流程。 （五）清查报告及账务处理 根据实物清查的结果，形成资产数据明细，对资产清查工作中认定的资产盘盈、资产损失和资金挂账等按照国家资产清查政策和会计制度规定的认定标准进行取证分析、核查、鉴证和责任认定，形成资产清查报告。依据清查结论，对待报废资产进行评估，逐级向主管部门申报处理意见，资产核实审批后，按照有关程序办理账务核销。 五、清查要求 1.根据院方要求，制作详细的清查计划，足额配备专业技术人员，严格按照有关法律法规，保质保量开展清查工作。 2. 根据清查工作需要，提供现场培训服务，包括政策解读、实物管理、资产申购、资产处置等。 3.按期完成清查工作，形成清查工作报告、资产效益分析等报告对资产清查工作中发现的问题，认真分析原因，提出工作建议。 4.对报废待处置资产进行评估并出具报告，协助院方向财政局资产管理中心申报资产处置。 5.指导院方按照相关会计制度和准则做好账务调整。 6.协助院方处理盘盈盘亏损失资产的认定申报。 7.协助院方建立资产全流程管理体系，修订完善资管管理制度、内部控制制度、监督检查制度、绩效考评等，制作工作流程图和实用性操作手册。
需求附件：襄阳市中医医院国有资产清查工作采购需求_2_.docx
服务响应说明：完全呼应采购需求，按时保质完成工作任务。