2024-2026 年度财务决算审计事务所选聘项目竞争性磋商邀请 中国矿产资源集团有限公司就2024-2026年度财务决算审计事务所选聘项目采用竞争性 磋商方式进行采购,兹邀请合格的供应商参加磋商。 1.项目名称:2024-2026年度财务决算审计事务所选聘项目 2.项目编号:ZKCW-2024-001 3. 采购人名称:中国矿产资源集团有限公司 4.采购内容:择优选择1家会计师事务所负责集团2024-2026年度财务决算审计 5. 服务期限:2024-2026年度 6. 预算金额及最高响应限价:无 7. 供应商应满足如下资格要求: (1)仅接受接到采购人磋商邀请的供应商的响应,未接到邀请的供应商的响应文件将不予接 受。 (2)供应商应为具有独立承担民事责任能力能为本项目提供服务的会计师事务所,供应商须 提供有效的营业执照副本。 (3)供应商应符合国资发财评规(2024〕20号、财会(2023〕4号等国资委和财政部颁布 的关于会计师事务所承接中央企业财务决算主审业务的相关硬性要求,不存在文件规定的不得 承接的各种负面情况。 (4)响应文件递交截止时间前,供应商未被人民法院列为失信被执行人(以信用中国网站 www.creditchina.gov.cn 查询结果为准)。 (5)单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同单位,不得同时参加同一标段或者 同一磋商项目的响应。 (6)与采购人存在利害关系可能影响采购公正性的法人或其他组织,不得参加磋商。 (7)成交供应商不得将本项目内容以任何方式进行转包或违法分包。 (8)本项目不接受联合体。 8. 磋商文件领取: 接到邀请的供应商可于2024年9月5日至2024年9月9日,向联系人邮箱发送确认参 加响应的回函(回函中需注明接收磋商文件的邮箱地址),并与采购人联系人确认已收到回函, 采购人将以邮件形式向供应商免费发送磋商文件。 9. 响应文件递交截止时间:2024年9月19日北京时间上午9.00,在截止时间后送达的响应文 件为无效文件,拒绝接收。 10.响应文件递交地点:北京市海淀区西三环中路5号208会议室。 11.响应文件开启时间:2024年9月19日北京时间上午9:00。 12.响应文件开启地点:北京市海淀区西三环中路5号208会议室。 13.本次磋商分如下步骤: 步骤一:所有获取了磋商文件的供应商应于2024年9月19日北京时间上午9:00之前将装订 成册的响应文件(包括商务响应材料、服务响应方案和首次报价)递交到208会议室。首 次报价公布后由磋商小组对供应商的资质、商务、服务响应方案进行初审。 步骤二:根据各供应商响应情况,磋商小组将以本磋商文件的内容为基础,召集供应商就 服务需求、服务范围以及价格进行单独磋商。在磋商期间,磋商小组可要求供应商对其响 应文件中含义不明确、同类问题表述不一致或者有明显文字和计算错误的内容等作出必要 的澄清、说明或者更正,但有关澄清的要求和答复均应以书面形式提交。在磋商过程中, 磋商小组可以根据磋商文件和磋商情况实质性变动采购需求中的服务要求以及合同草案 条款,但不得变动磋商文件中的其他内容。实质性变动的内容,须经采购人代表确认。对 磋商文件作出的实质性变动是磋商文件的有效组成部分,磋商小组应当及时以书面形式同 时通知所有参加磋商的供应商。供应商应当按照磋商文件的变动情况和磋商小组的要求重 新提交响应文件,并由其法定代表人或授权代表签字或者加盖公章。由授权代表签字的, 应当附法定代表人授权书。 步骤三:经磋商并审核合格,并得到采购人通知的供应商应于采购人规定的时间(另行通 知),按磋商最终确定的技术要求、服务范围将二次报价函递交到208会议室(格式详见 附件19:二次报价函)。磋商小组采用综合评分法对提交最后报价的供应商的响应文件和 最后报价进行综合评分。 14.评审标准:磋商小组应当根据综合评分情况,按照评审得分由高到低顺序推荐成交候选供 应商。综合评分相等时,以报价低的优先;报价也相等的,以技术得分高的优先;如果技 术得分也相等,以上一年度净利润从多到少排序。磋商小组最终推荐综合得分排名第一的 为成交候选人。 2 15.联系方式 采购人:中国矿产资源集团有限公司 地址:北京市海淀区西三环中路5号 邮编:100142 业务联系人:苏红伟 电话:68617751 邮箱:6892187@qq.com 3 2024-2026年度 财务决算审计事务所选聘项目 竞争性磋商文件 采购方式:竞争性磋商 项目编号:ZKCW-2024-001 采购人:中国矿产资源集团有限公司 2024年9月5日 4 第一章 目 录 竞争性磋商公告 2 第二章 磋商资料表和供应商须知 5 第三章 评审标准 14 第四章 服务需求书 19 第五章合同主要条款及格式. 23 第六章 附件响应文件格式 32 附件1评审索引表 32 附件2响应函 33 附件3报价一览表 35 附件4报价明细表 36 附件5服务需求偏离表 37 附件6商务条款偏离表 38 附件7主审中央企业项目业绩汇总表 39 附件8近年完成的类似项目情况表 40 附件9法定代表人授权书… 41 附件10供应商情况表 42 附件11供应商财务状况表 43 附件12拟投入本项目的主要人员汇总表 4 附件13项目合伙人简历表… 45 附件14项目合伙人业绩情况表 46 附件15其他主要人员(拟派驻现场项目组成员)简历表 47 附件16服务方案 48 附件17供应商资格声明函 49 附件18其它证明材料… 50 附件19二次报价函 51 1 第一章 竞争性磋商邀请 中国矿产资源集团有限公司就2024-2026年度财务决算审计事务所选聘项目采用竞争性 磋商方式进行采购,兹邀请合格的供应商参加磋商。 16.项目名称:2024-2026年度财务决算审计事务所选聘项目 17.项目编号:ZKCWV-2024-001 18.采购人名称:中国矿产资源集团有限公司 19.采购内容:择优选择1家会计师事务所负责集团2024-2026年度财务决算审计 20.服务期限:2024-2026年度 21.预算金额及最高响应限价:无 22.供应商应满足如下资格要求: (4)仅接受接到采购人磋商邀请的供应商的响应,未接到邀请的供应商的响应文件将不予接 受。 (5)供应商应为具有独立承担民事责任能力能为本项目提供服务的会计师事务所,供应商须 提供有效的营业执照副本。 (6)供应商应符合国资发财评规(2024〕20号、财会(2023〕4号等国资委和财政部颁布 的关于会计师事务所承接中央企业财务决算主审业务的相关硬性要求,不存在文件规定的不得 承接的各种负面情况。 (4)响应文件递交截止时间前,供应商未被人民法院列为失信被执行人(以信用中国网站 www.creditchina.gov.cn 查询结果为准)。 (5)单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同单位,不得同时参加同一标段或者 同一磋商项目的响应。 (6)与采购人存在利害关系可能影响采购公正性的法人或其他组织,不得参加磋商。 (7)成交供应商不得将本项目内容以任何方式进行转包或违法分包。 (8)本项目不接受联合体。 23.磋商文件领取: 接到邀请的供应商可于2024年9月5日至2024年9月9日,向联系人邮箱发送确认参 加响应的回函(回函中需注明接收磋商文件的邮箱地址),并与采购人联系人确认已收到回函, 2 采购人将以邮件形式向供应商免费发送磋商文件。 24.响应文件递交截止时间:2024年9月19日北京时间上午9.00,在截止时间后送达的响应文 件为无效文件,拒绝接收。 25.响应文件递交地点:北京市海淀区西三环中路5号208会议室。 26.响应文件开启时间:2024年9月19日北京时间上午9:00。 27.响应文件开启地点:北京市海淀区西三环中路5号208会议室。 28.本次磋商分如下步骤: 步骤一:所有获取了磋商文件的供应商应于2024年9月19日北京时间上午9:00之前将装订 成册的响应文件(包括商务响应材料、服务响应方案和首次报价)递交到208会议室。首 次报价公布后由磋商小组对供应商的资质、商务、服务响应方案进行初审。 步骤二:根据各供应商响应情况,磋商小组将以本磋商文件的内容为基础,召集供应商就 服务需求、服务范围以及价格进行单独磋商。在磋商期间,磋商小组可要求供应商对其响 应文件中含义不明确、同类问题表述不一致或者有明显文字和计算错误的内容等作出必要 的澄清、说明或者更正,但有关澄清的要求和答复均应以书面形式提交。在磋商过程中, 磋商小组可以根据磋商文件和磋商情况实质性变动采购需求中的服务要求以及合同草案 条款,但不得变动磋商文件中的其他内容。实质性变动的内容,须经采购人代表确认。对 磋商文件作出的实质性变动是磋商文件的有效组成部分,磋商小组应当及时以书面形式同 时通知所有参加磋商的供应商。供应商应当按照磋商文件的变动情况和磋商小组的要求重 新提交响应文件,并由其法定代表人或授权代表签字或者加盖公章。由授权代表签字的, 应当附法定代表人授权书。 步骤三:经磋商并审核合格,并得到采购人通知的供应商应于采购人规定的时间(另行通 知),按磋商最终确定的技术要求、服务范围将二次报价函递交到208会议室(格式详见 附件19:二次报价函)。磋商小组采用综合评分法对提交最后报价的供应商的响应文件和 最后报价进行综合评分。 29.评审标准:磋商小组应当根据综合评分情况,按照评审得分由高到低顺序推荐成交候选供 应商。综合评分相等时,以报价低的优先;报价也相等的,以技术得分高的优先;如果技 术得分也相等,以上一年度净利润从多到少排序。磋商小组最终推荐综合得分排名第一的 为成交候选人。 3 30.联系方式 采购人:中国矿产资源集团有限公司 地址:北京市海淀区西三环中路5号 邮编:100142 业务联系人:苏红伟 电话:68617751 邮箱:6892187@qq.com 4 第二章 磋商资料表和供应商须知 磋商资料表 磋商资料表是对供应商须知的具体说明,表格中的对应条款号对应供应商须知中的条款编号。

序 号	内容	对应条 款号	说明与要求
1	项目 概述	1.1	采购人名称：中国矿产资源集团有限公司 项目名称：2024-2026年度财务决算审计事务所选聘项目 项目编号：ZKCW-2024-001 采购内容：择优选择1家会计师事务所负责集团2024-2026年度财 务决算审计 地二：北京市海淀区西三环中路5号 邮编：100142
2	供应商 的资格 要求	*2.1	（1）仅接受接到采购人商邀请的供应商的响应，未接到邀请的 供应商的响应文件将不予接受。 （2）供应商应为具有独立承担民事责任能力能为本项目提供服务 会计师事务所，供应商须提供有效的营业执照副本。 （3）供应商应符合国资发财评规（2024）20号、财会（2023）4 号等国资委和财政部颁布的关于会计师事务所承接央企财务决算 主审业务的相关硬性要求，不存在文件规定的不得承接的各种负面 情况。 （4）响应文件递交截止时间前，供应商未被人民法院列为失信被 执行人（以信用中国网站www.creditchina.gov.cn查询结果为准）。 （5）单位负责人为同一人或左在控股、管理关系的不同单位， 不得同时参加同一标段或者同一商项目的响应。 （6）与采购人存在利害关系可能影响采购公正性的法人或其他组 织，不得参加商。
3	对联合 体参与 响应的	*2.2	（7）成交供应商不得将本项目内空以任何方式进行转包或违法分 包。 联合体：本次采购不接受联合体。
4	要求 商小 组人数	5.1	5人。
5	响应文 件的构	*9.1	供应商编写的响应文件应包括第六章“附件-响应文件格式”中所列 的所有文件。

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序 号	内容	对应条 款号	说明与要求
6	成 响应文 件份数	10.5	正本的份数：1套； 副本的份数：4套； 同时单独附交1份密封的响应文件电子版（U盘）。
7	报价 方式	*11.1	报价方式： （1）供应商应根据本项目商要求，严格按照附件3：报价一览 表中内容进行报价； （2）所有报价均为含税价格； （3）所有报价均以人民币报价； （4）响应报价应包含完成本项目、提供咨询和相关服务供应商的 人员工资、福利费、工会经费、教育经费、养老保险、住房公积金、 办公费、差旅费、食宿费、通讯费、交通费、加班费、医疗费、现 场补贴、公司管理费、现场必备的检测设备和交通工具合理的购置 及使用费用以及住宿费、电话费、利润、自身人员人身及财产保险、 税金及其他为完成本项目服务所需的全部费用；
8	商有 效期 商保	*12.1	（5）本商文件规定的供应商（卖方）应履行义务的费用。 上述（1）～（5）项构成供应商的响应报价。 自响应文件递交截止日期起120天
9	证金 响应文 件递交	*12.2	不适用 接收响应文件截止时间：2024年9月19日北京时间上午9:00 接收响应文件地点：北京市海淀区西三环中路5号208会议室
10 11	截止时 间、地 点 商时	*14.1 *16.1	业务联系人：苏先生 业务联系电话：68617751 电子邮箱：6892187@qq.com
	间		商时间：2024年9月19日北京时间上午9:00 其它额外评审因素和标准： （1）本次采购只允许供应商有一个报价方案，否则，其商将被 拒绝。
12	评审因 素和标 准	17 在评审时不予核减。	（2）商文件中标注“*"号的均为关键条款，对这些关键条款的任 何偏离将导致否决其商。 （3）服务总价中不得缺漏商文件要求的内容，否则，商时将 其他有效响应中该项内容的最高价计入其服务总价，但此调整后的 价格仅作为商时价格打分的依据，如该供应商成交，此价格并不 作为签订合同的依据。供应商如有严重的缺漏项，则其响应将被视 为报价不完整，没有实质性响应商文件的要求而被拒绝。 （4）服务总价中不得包含商文件要求以外的产品或服务，否则，

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序 号	内容	对应条 款号	说明与要求
			（5）所有的商务和技术响应/偏离都应分别逐条填写在商务与技术 响应/偏离表内。若商务与技术响应/偏离表中响应为无偏离，但 商支持文件实质上为偏离，则评审时以商支持文件为准。
13	代理服 务费	*24.1	不适用
14	履约保 证金	*25.1	不适用
15	异议	25.3	供应商或者其他利害关系人对商文件及采购结果有异议的，应以 书面形式向采购人提出： （1）书面异议材料应加盖供应商单位公章并由法定代表人或其授 权委托人签字； （2）由授权委托人签署的，还应附法定代表人签署的授权委托书 （附法定代表人及授权委托人身份证复印件）； （3）以上材料须将电子扫描件邮件发送至：6892187@qq.com

注:本表加注“*”的内容若不满足要求,将导致响应无效且不允许在磋商开始后补正。 7 供应商须知 一、说明 1. 概述 1.1 项目概述见磋商资料表第1条。 2. 合格的供应商 2.1 供应商应遵守有关的国家法律、法规和条例,符合磋商资料表第2条规定的资格条件。 2.2 本次采购对联合体的要求见磋商资料表第3条。 3. 磋商费用 3.1.供应商应承担所有与编写和提交响应文件有关的费用,不论磋商的结果如何,采购人在 任何情况下均无义务和责任承担这些费用。 4. 通知 4.1.对与本项目有关的通知,采购人将以书面(包括书面材料、邮件等,下同)形式,向潜 在供应商发出,邮箱和手机号码以潜在供应商领取磋商文件时的登记备案为准。收到 通知的供应商应以书面方式立即予以回复确认。因登记有误、邮箱故障或其他任何意 外情形,导致所发出的通知延迟送达或无法到达供应商,除非有适当的证据表明采购 人已经明知该项应当通知的事项并未实际有效到达且采购人认为仍有条件和必要及时 地再次补发通知而故意拖延或不予补发通知,采购人不因此承担任何责任,有关的采 购活动可以继续有效地进行。 5. 磋商小组 5.1.磋商小组由采购人的代表组成。 二、磋商文件 6. 磋商文件构成 6.1 磋商文件由以下六部分组成,包括: 第一章 磋商邀请 令第二章 磋商资料表和供应商须知 第三章 评审标准 令第四章 服务需求书 第五章 合同主要条款及格式 第六章 附件-响应文件格式 7. 磋商文件的澄清和修改 8 7.1 提交首次响应文件截止之日前,采购人或者磋商小组可以对已发出的磋商文件进行必 要的澄清或者修改,澄清或者修改的内容作为磋商文件的组成部分。 7.2 磋商文件的澄清或者修改对供应商具有约束力。供应商在收到上述通知后,应立即回 函确认。 三、响应文件的编制 8. 使用的语言和计量单位 8.1 供应商提交的响应文件以及供应商与采购人就有关磋商的所有来往函电均应使用中 文书写。供应商提交的支持文件和印制的文献可以用另一种语言,但相应内容必须附 有中文翻译本,在解释响应文件时以翻译本为准。 8.2 响应文件所使用的计量单位,应使用国家法定计量单位。 9. 响应文件构成 9.1 供应商编写的响应文件应包括但不限于磋商资料表第5条中列名的内容,其中加“* 项目若不满足要求,将导致响应无效,且不允许在磋商后补正。 9.2 供应商必须保证响应文件所提供的全部资料真实可靠,并接受磋商小组对其中任何资 料进一步审查的要求。 10. 响应文件的式样和签署 10.1响应文件规格幅面使用A4规格纸张,按照磋商文件第六章规定的顺序,统一编目编码 装订。由于编排混乱导致响应文件被误读或查找不到,不利后果由供应商自行承担。 10.2供应商在响应文件及相关文件的签订、履行、通知等事项的书面文件中的单位盖章、 印章、公章等处均仅指与当事人名称全称相一致的标准公章,不得使用其它形式(如 带有“专用章”等字样的印章),否则将被视为无效文件。 10.3响应文件的正本需打印或用不褪色的蓝色或黑色墨水书写,在适当的位置填写供应商 全称并加盖公章,并由供应商法定代表人或经正式授权的供应商代表签署全名或加盖 本人签名章。不符合本条规定的将被视为无效文件。供应商授权代表须将以书面形式 出具的“法定代表人授权书”附在响应文件中。响应文件的副本可以是正本的复印件。 10.4响应文件应字迹清楚,内容齐全,不得涂改或增删。任何行间插字、涂改和增删,必 须有供应商公章及授权代表签字方为有效。 10.5供应商应按磋商资料表第6条规定的份数准备响应文件,每套响应文件须清楚地标明 “响应文件正本”、“响应文件副本”、“电子文档”。一旦正本和副本不符,以正本为准; 电子文档和纸质文件不符,以纸质文件为准。 9 11. 报价 11.1报价要求见磋商资料表第7条。 11.2所有报价均以人民币元为计量单位。只要投报了一个确定数额的总价,无论分项价格 是否全部填报了相应的金额或免费字样,报价应被视为已经包含且不限于各项相关服 务等的费用和所需缴纳的所有价格、税、费,并且报价应该被视为已经扣除所有同业 折扣以及现金折扣。在其它情况下,由于分项报价填报不完整、不清楚或存在其它任 何失误,所导致的任何不利后果均应当由供应商自行承担。 11.3 供应商应在分项报价表中对每项内容给予详细分项报价,在分项报价表上标明拟提供 货物和服务的单价和总价,由法定代表人或授权代表签署。 11.4 采购服务的价格均以供应商最后报价为准。 12. 磋商有效期和磋商保证金 12.1磋商有效期为自响应文件递交截止日期起120天,磋商有效期比120天短的响应文件 将被视为非响应而予以拒绝。在特殊情况下,在磋商有效期截止之前,采购人可要求 供应商同意延长磋商有效期。这种要求与答复均应以书面形式提交。 12.2本磋商不收取磋商保证金。 四、响应文件的递交 13. 响应文件的密封和标记 13.1供应商应将响应文件正本和所有的副本、电子版本分别密封装在单独的信封中,并在 信封上标明“正本”、“副本”、“电子版本”字样。所有的信封封皮上均应清楚注明:采 购项目编号、项目名称、供应商名称及“在(磋商时间)之前不得启封”的字样。信封 封口处应有供应商代表的签字及供应商公章。 13.2为了方便磋商,供应商应将“报价一览表”、一同单独密封提交,并在信封上标明“报价 一览表”字样。 13.3如果供应商未按上述要求对响应文件密封及加写标记,采购人对文件的误投或过早启 封概不负责。对由此造成提前开封的响应文件,采购人有权予以拒绝,并退回供应商。 14. 响应文件递交截止时间 14.1采购人接收响应文件截止时间及地点见磋商资料表第10条中规定。 14.2 响应文件须按照磋商文件规定的时间、地点送达,在响应文件递交截止时间以后送达 的响应文件,为无效文件,采购人应当拒收。 14.3 采购人可以依法酌情延长响应文件递交截止时间。在此情况下,采购人和供应商受响 10 应文件递交截止时间制约的所有权利和义务均应延长至新的截止时间。 15. 响应文件的修改与撤回 15.1供应商在提交响应文件截止时间前,可以对所提交的响应文件进行补充、修改或者撤 回,并书面通知采购人。补充、修改的内容作为响应文件的组成部分。补充、修改的 内容与响应文件不一致的,以补充、修改的内容为准。 15.2 供应商撤回响应文件的要求应由供应商法定代表人或授权代表签署,补充、修改响应 文件的书面材料,应当按照磋商文件要求签署、盖章,作为响应文件的组成部分,密 封送达采购人,同时应在封套上标明“修改响应文件(并注明项目编号)”和“在(磋商 时间)之前不得启封”的字样。 15.3从响应文件递交截止时间起至磋商有效期截止前,供应商不得撤回其响应文件。 五、磋商 16. 接收响应文件 16.1采购人在磋商邀请中规定的时间和地点统一接收供应商递交的响应文件,并作递交记 录,供应商的代表需在递交记录上签字确认。 17. 响应文件的评审 17.1 商务审核:审核响应文件的有效性、完整性和响应程度,包括是否由法定代表人或授 权代表有效签署;磋商有效期是否满足;资格证明文件是否合格等。 17.2技术审核:对响应文件按磋商文件的服务要求响应程度逐项进行审核。 17.3磋商小组在对响应文件的有效性、完整性和响应程度进行审查时,可以要求供应商对 响应文件中含义不明确、同类问题表述不一致或者有明显文字和计算错误的内容等作 出必要的澄清、说明或者更正。供应商的澄清、说明或者更正不得超出响应文件的范 围或者改变响应文件的实质性内容。 17.4通过响应文件评审的供应商被视为实质性响应磋商文件的供应商,进入磋商环节。 18. 磋商 18.1磋商小组所有成员集中与实质性响应磋商文件的单一供应商分别就商务、技术等进行 磋商,并给予所有参加磋商的供应商平等的磋商机会。 18.2磋商小组要求供应商澄清、说明或者更正响应文件应当以书面形式作出。供应商的澄 清、说明或者更正应当由法定代表人或者其授权代表签字或者加盖公章。由授权代表 签字的,应当附法定代表人授权书。 18.3 在磋商过程中,磋商小组可以根据磋商文件和磋商情况实质性变动采购需求中的服务 11 要求以及合同草案条款,但不得变动磋商文件中的其他内容,实质性变动的内容,须 经采购人代表书面确认。 18.4对磋商文件作出的实质性变动是磋商文件的有效组成部分,磋商小组应当及时以书面 形式同时通知所有参加磋商的供应商。供应商应当按照磋商文件的变动情况和磋商小 组的要求重新提交响应文件,并由其法定代表人或授权代表签字或者加盖公章。由授 权代表签字的,应当附法定代表人授权书。 19. 最后报价 19.1最后报价是供应商响应文件的有效组成部分。 19.2磋商结束后,磋商小组将要求所有实质性响应的供应商在规定时间内提交最后报价。 19.3 最后报价及书面承诺的每一页都必须由供应商法定代表人或其授权代表有效签署,密 封递交。 20. 成交供应商的确定 20.1经磋商确定最终采购需求和提交最后报价的供应商后,由磋商小组采用综合评分法对 提交最后报价的供应商的响应文件和最后报价进行综合评分。综合评分法,是指响应 文件满足磋商文件全部实质性要求且按评审因素的量化指标评审得分最高的供应商 为成交候选供应商的评审方法。本项目评审方法详见第三章评审标准。 20.2磋商文件中没有规定的评审标准不得作为评审依据。 20.3评审时,磋商小组各成员应当独立对每个有效响应的文件进行评价、打分,然后汇总 每个供应商每项评分因素的得分。 20.4磋商小组应当根据综合评分情况,按照评审得分由高到低顺序推荐成交候选供应商。 综合评分相等时,以报价低的优先;报价也相等的,以技术得分高的优先;如果技术 得分也相等,以上一年度净利润从多到少排序。磋商小组最终推荐综合得分排名第一 的为成交候选人。 20.5出现下列情形之一的,采购人应当终止竞争性磋商评审活动,发布项目终止公告并说 明原因,重新开展磋商: (1)因情况变化,不再符合规定的竞争性磋商采购方式适用情形的; (2)出现影响采购公正的违法、违规行为的。 21.与采购人和磋商小组的接触 21.1 在严格遵循国家有关部门相关规定前提下,磋商小组遵照评审办法,公平、公正地对 待所有供应商。 12 21.2 在评审期间,供应商不得向磋商小组成员询问评审情况,不得进行旨在影响评审结果 的活动。 21.3供应商之间不得相互串通报价,不得排挤其他供应商的公平竞争,损害采购人或者其 他供应商的合法权益。 六、授予合同 22. 成交通知 22.1成交供应商确定后,采购人将以书面形式向成交供应商发出成交通知书。成交通知书 发出后,成交供应商放弃成交,应当承担相应的法律责任。 22.2 成交通知书是合同的组成部分。 23. 签订合同 23.1 成交供应商应当自收到成交通知书之日起30天内与采购人签订合同。 23.2采购人必须根据磋商文件、成交供应商的响应文件及磋商过程中的有关澄清、说明或 者补正文件的内容与成交供应商签订合同。 23.3如果成交供应商没有按照上述规定执行,采购人将取消该合同授予决定。在此情况下, 采购人可将合同授予下一个符合采购需求的推荐成交候选供应商,或重新开展采购活 动。拒绝签订采购合同的成交供应商不得参加对该项目重新开展的采购活动。 23.4未经采购人事先给予书面同意,成交供应商不得将本项目转包、分包,并不得将合同 全部及任何权利、义务向第三方转让,否则将被视为严重违约,采购人有权决定按照 成交供应商成交后毁约、终止或解除合同等依约处理。 24. 其他要求 24.1 成交供应商应按照磋商资料表第14条规定提交履约保证金。 24.2如果成交供应商应交而未交履约保证金的,采购人将有权取消其成交资格。在此情况 下,采购人可按推荐成交候选人的排序另行确定成交供应商或重新开展采购活动。 25. 其他 25.1 其他。 13 第三章 评审标准 一、商务审核内容

序号	评审因素	是否符合要求
1	响应文件是否由法定代表人或授权代表有效签署
2	商有效期是否满足商文件要求
3	是否提交资格证明文件
4	资格证明文件是否有效

二、技术服务评审内容

序号	评审因素	是否符合要求
1	是否具有履行合同所必需的专业技术能力
2	是否提供了完整的服务响应，是否满足项目需求

三、经磋商确定最终采购需求和提交最后报价的供应商后,由磋商小组采用综合评分法对 提交最后报价的供应商的响应文件和最后报价进行综合评分。 每一供应商的最终得分为所有评委给其评分的算术平均值。本项目评分标准为:

序号	评审因素	分值分配	分项满分标准	占总分比例	分项评价得分	换算后得分
1	商务部分	15分	100分	15%	0.00	0.00
2	技术部分	70 分	100 分	70%	0.00	0.00
3	价格部分	15分	100 分	15%	0.00	0.00
	总分	100 分			0.00	0.00

14 评分因素见下表: A. 商务评审:

序号	评分 项目	分值	具体项目	具体项 目分值	得分	评分标准 根据中国注册会计师协会发布的最近一期会计
1	会计师 事务所 资质条 件	40分	综合评价 情况	25分		师事务所综合评价排名信息中国内所排名顺序 情况打分，排名1-3名（含）的得25分，排名 3名以后的得分为：25-（国内所排名-3）*2， 会计师事务所此项最低得1分。（须提供中国 注册会计师协会网站发布的最近一期会计师事 务所综合评价排名信息的附件截图）。 根据会计师事务所注册会计师数量（人）打分，
			注册会计 师数量 (人)	10分	拥有注册会计师数量1800人（含）以上的得 满分10分，1800人（不含）-1500人（含） 得8分，1500（不含）-1200人（含）得6分， 1200人（不含）-800人（含）得4分；800 人（不含）以下的得2分。（须提供中国注册 会计师协会网站发布的最近一期会计师事务所
			分所数量 (家)	5分	综合评价排名信息的附件截图）。 根据会计师事务所分所数量（家）打分，分所 数量（家）在20家（含）以上的得满分5分， 20（不含）-10家（含）的得3分，10家（不 含）以下的得1分。（须提供中国注册会计师 协会网站发布的最近一期会计师事务所综合评 价排名信息的附件截图）。
2	执业 记录	50分	参与中央 企业年度 财务决算 审计情况	45分		近三年（2021年1月1日至响应截止日）担 任过中央企业年度财务决算主审会计师事务所 的，每个中央企业（每个年度）得1分，最高 得45分。（主审会计师事务所是指负责中央 企业年度集团合并及总部财务决算报表审计工 作的会计师事务所) 根据会计师事务所承诺，近三年（2021年1
			处罚情况	5分	完。	月1日至响应截止日）是否因审计质量等问题 受到罚款、没收违法所得等行政处罚或因审计 质量问题被国资委书面警示的情况，无相关情 况得5分，有一次处罚纪录扣2.5分，直至扣
			响应文 10分 件情况		10分		响应文件内容全面，报价完整、清晰、有分项、 有汇总，完全符合商文件报价要求，10分； 内容较全面，较完整，有单项总价，有汇总总 价，但组成不清晰，基本满足商文件报价要
3 小计		100分				求，9-5分；响应文件内容不全面，报价结构 不完整，不清晰，4-1分。

15 B. 技术评审:

序号		评分	分值	具体项目	具体项 得分	评分标准
	项目 人力及		项目合伙 人综合素 质及相关 行业审计 业绩	目分值	计业绩情况。 10分	拟派审计项目合伙人了解服务范围企业所在行 业，承担过类似审计项目工作。根据拟派的项目 合伙人综合素质和近三年（2021年1月1日至 响应截止日）承担服务范围企业相关行业（基础 设施建设、港口运营、进口和国内贸易等）的审 相比较打分。良好10-6分，一般5-1分。 拟派的项目合伙人近三年（2021年1月1日至 响应截止日）需提供能体现项目合伙人姓名的与 服务范围企业相关行业（基础设施建设、港口运
1	其他资 源配备		20分 项目组现 场团队情 况	10分	或其财务部门章) 项目工作。	营、进口和国内贸易等）的审计业绩合同证明材 料，包括合同封面页、范围页、盖章签字页；如 合同中不能体现项目合伙人姓名，则须提供服务 对象开具的相关证明材料（须加盖服务对象公章 拟派驻现场团队成员专业配置合理，人数、执业 水平和经验等满足项目要求。拟派现场项目负责 人了解服务范围企业所在行业，承担过类似审计
2	工作 方案	10分				相比较打分。良好10-6分，一般5-1分。 审计方案合理，内容充实，逻辑清晰，有较强的 可操作性；与本服务范围企业贴合度高、针对性 强；审计方法、审计工作程序科学合理；具有较 好的现场协调和项目整体协调能力，包括但不限 于项目分析、总体规划、项目组织结构设置、本
3	质量管 理水平		项目咨询 和意见分 歧解决	15分		项目管理体系及制度设置。 相比较打分。良好10-6分，一般5-1分。 制定了合理的项目咨询和意见分歧解决政策与 流程，并有效执行。根据会计师事务所项目咨询 和意见分歧解决的政策与流程、项目咨询和意见 分歧解决相关的审计工作底稿。 相比较打分。良好15-9分，一般8-1分。 制定了合理的项目质量复核政策与流程，包括应
		60 分	项目质量 复核	15分		纳入项目质量复核范围的业务、可以担任项目质 量复核人的资格条件，以及经质量管理合伙人批 准的合格项目质量复核人清单等，并实现有效执 行。根据会计师事务所项目质量复核政策，近1 年代表性业务项目质量复核的人员安排及其运 行记录。 相比较打分。良好15-9分，一般8-1分。
			项目质量 检查	15分		制定了合理的业务项目检查政策与流程，由独立 团队统一执行，或通过交叉复核等方式执行，以 保证业务项目检查独立于相关业务执行团队，并 有效执行。根据会计师事务所业务质量检查的相 关政策与流程、项目质量检查的相关记录。相比 较打分。良好15-9分，一般8-1分。
			质量管理 缺陷识别 与整改	15分	质量监控过程中发现的质量管理缺陷全部得到 及时的整改。根据会计师事务所质量管理缺陷及 其整改记录。

16

						相比较打分。良好15-9分，一般8-1分。
4	信息安 全管理	5分				保密制度健全、保密设备完备、拟投入人员保密 培训及监督措施到位，安全保密管理符合国家安 全保密法律法规及监管部门对信息安全的监管 要求。 相比较打分。良好5-4分，一般3-1分。
5	风险承 担能力 水平	5分				具有较强的风险承担能力，风险管理体系完备， 并有效执行。 相比较打分。良好5-4分，一般3-1分。
小计		100分

C. 响应报价: 磋商小组会对各供应商的报价按照磋商文件的要求,在同一基础上进行比较并作相应 调整。 价格调整的原则: (1) 供应商的报价必须包含磋商文件要求的供货范围内所有内容和相关的服务。 (2)供应商报价如有漏项,则须将其他供应商报价中该项价格的最高价计入该供应商 的响应总价。调整后的价格作为供应商的有效响应报价。调整后的价格作为供应商的最终 磋商价。根据磋商价测算各供应商的价格分值。 (3) 在磋商过程中,磋商小组若发现供应商的报价(修正价)明显偏离其他响应报价, 应当要求该供应商作出书面说明并提供相关证明材料。供应商不能合理说明或者不能提供 相关证明材料的,由磋商小组会认定该供应商为恶意竞标,其磋商应被否决。 得分办法如下: 综合评分法中的价格分按照以下计算方式进行评分: 选聘基准价=满足选聘文件要求的会计师事务所审计费用的算术平均值 审计费用报价得分=(1-|选聘基准价-审计费用报价丨/选聘基准价)×100分 四、推荐成交人 4.1磋商小组会对商务、技术、价格评审得分进行汇总,计算各供应商的综合得分。磋 商小组会根据综合得分对各供应商进行排名,推荐第一名为成交候选人。 4.2综合评分相等时,以报价低的优先;报价也相等的,以技术得分高的优先;如果技 术得分也相等,以上一年度净利润从多到少排序。 17 *注:1、所有打分分值小数位按四舍五入保留两位计算。 2、磋商小组每位成员根据上述评审办法首先对响应文件进行评审打分,经核对无误 后,磋商小组全体成员签字确认。 18 第四章 服务需求书 委托人要求包括但不限于以下内容: 1.项目概况 中国矿产资源集团有限公司合并及所属纳入合并范围企业2024-2026 年度财务决 算审计工作。 2.审计服务范围(单位:万元)

序号	企业名称	企业所属行业及经营范围	户数	资产总额	营业收入总额
1	中国矿产 资源集团 有限公司 (合并)	许可项目：矿产资源（非煤矿山）开采。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文 件或许可证件为准）一般项目：选矿；矿物洗 选加工；金属矿石销售；采购代理服务；货物	5	1,762,137	2,210
中国矿产资 2 源集团有限 公司 (本部)	进出口；进出口代理；国际货物运输代理；国 内货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危 险化学品等需许可审批的项目）；供应链管理 服务；从事与主业相关的投资活动和资产管理 服务；工程管理服务；规划设计管理；工程和 技术研究和试验发展；技术进出口；技术服务、 技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、 技术推广；大数据服务；数据处理服务；信息 咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；市场 调查（不含涉外调查）。（除依法须经批准的 项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）		1	1,501,768	2,028
3	中国矿产资 源集团舟山 发展有限公 司	一般项目：选矿；矿物洗选加工；金属矿石销售； 普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审 批的项目）；仓储设备租赁服务；国际货物运输 代理；国内货物运输代理；货物进出口；技术服 务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、 技术推广；工程管理服务；供应链管理服务；租 赁服务（不含许可类租赁服务）（除依法须经批 准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活 动）。许可项目：水路普通货物运输；海关监管 货物仓储服务（不含危险化学品、危险货物）； 港口经营（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结 果为准）。	1	1,492,873	0

19

4	中矿金石实 业有限公司 准)	-般项目：自有资金投资的资产管理服务； 住房租赁；酒店管理；租赁服务（不含许可 类租赁服务）；采购代理服务；会议及展览 服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询 服务）；财务咨询；商标代理；市场主体登 记注册代理；物业管理；城市绿化管理；停 车场服务；软件开发。（除依法须经批准的 项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 许可项目：建设工程施工；房地产开发经营； 代理记账；职业中介活动；餐饮服务；住宅 室内装饰装修。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动，具体经	34,996	1,481
5	中国矿产资 源集团国际 供应链有限 公司	营项目以相关部门批准文件或许可证件为 一般项目：金属矿石销售；金属材料销售； 非金属矿及制品销售；采购代理服务；货物 进出口；进出口代理；国内贸易代理；国内 货物运输代理；国际船舶代理；国内船舶代 理；无船承运业务；普通货物仓储服务（不 含危险化学品等需许可审批的项目）；供应 链管理服务；技术服务、技术开发、技术咨 询、技术交流、技术转让、技术推广；信息 咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企 业管理咨询；市场调查（不含涉外调查）； 选矿；互联网销售（除销售需要许可的商品）。 （除依法须经批准的项目外，凭营业执照依	18,270	182
6	中国矿产资 源集团大数 据有限公司	法自主开展经营活动） 一般项目：工业互联网数据服务；技术服务、 技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、 技术推广；数据处理服务；大数据服务；互 联网数据服务；互联网安全服务；互联网销 售（除销售需要许可的商品）；会议及展览 服务；数据处理和存储支持服务；信息咨询 服务（不含许可类信息咨询服务）；软件开 发；信息技术咨询服务；信息系统集成服务； 计算机软硬件及外围设备制造；计算机软硬 件及辅助设备零售；云计算设备销售；工程 管理服务；供应链管理服务；自有资金投资 的资产管理服务；市场调查（不含涉外调查）。 （除依法须经批准的项目外，凭营业执照依 法自主开展经营活动）许可项目：在线数据 处理与交易处理业务（经营类电子商务）； 第二类增值电信业务。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动， 具体经营项目以相关部门批准文件或许可证	0	0

20

		件为准)
7	2024年计 划新成立 的公司		1	0	0

注:1.上述数据的截至时间为2024年7月末。 2.2024年计划新成立公司预计与中国矿产资源集团国际供应链有限公司营业范围一致。 3.审计服务依据 对服务范围内企业的技术依据主要是《企业会计准则》、《中央企业年度财务决算审 计工作规则》及国资委、财政部每年颁布的财务决算工作要求文件等。 4.审计服务的时间要求 决算审计完成时间满足委托人董事会、国资委、财政部及其他监管部门信息披露或上 报的时间要求,具体完成时间会在集团年度财务决算工作布置方案中予以明确。 5.工作内容 (1)对集团发展、经营管理、内部风险控制等提供及时有效的管理建议和咨询帮助。 (2)对服务范围内企业进行财务决算审计。 ①对服务范围内企业出具年度财务决算审计报告,提供财政部、国资委决算参数中 的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及报表附注,以及决算参数中的 其他有关报表;服务范围内企业要求出具英文审计报告的,会计师事务所应及时给予出具, 具体出具时间、数量由企业与会计师事务所协商。 ②如集团未来成立境外子公司,须根据需要按照其他国家会计准则及当地法规和报税需 要完成审计或协助工作,具体工作形式等由企业与会计师事务所协商。 ③如集团未来成立境外子公司,对集团合并报表范围内的境外子企业财务决算报表出具 审计复核说明、境外财务资金管控情况管理建议书。 ④对服务范围内企业出具年度财务决算专项说明及专项说明审计报告、年度资产减值准 备财务核销备案表及专项审核报告、年度审计情况说明书、年度管理建议书、金融衍生业 务专项审计报告等材料。 ⑤每年提供财务专业培训不少于2次。 ⑥集团要求完成的其他工作任务。 6.审计人员资格要求 21 ①项目合伙人,具有丰富的执业经验,良好的职业道德,扎实的专业知识以及良好的沟 通协调能力,具有8年(含)以上审计工作经验。 ②现场项目负责人,具有5年以上独立带队年度决算审计经验,注册会计师执业资质。 ③项目经理,具有独立带队年度决算审计经验3年以上,注册会计师执业资质。 ④项目组人员至少有40%人员具有注册会计师执业资质。 7.会计师事务所职责 (1) 负责集团全部审计工作的组织、质量控制、财务报表的审计。 (2)根据国资委、财政部等单位有关规定和集团要求,编制各服务单位的审计报告、 财务报表附注、各专项报告、审计总结等资料,编制国资委、财政部要求集团及各服务单位 报送的久其报表电子版数据。 (3)应集团和有关政府部门的要求,及时提供相关审计资料和工作底稿(文字材料和 电子材料)。配合集团组织完成年度财务决算会审工作;配合集团完成国资委、财政部等 年度财务决算资料审核、答疑等相关工作。 (4)在资产、股权重组、重大融资等相关工作中要求保持积极主动的工作态度,配合 集团及按计划完成与会计师相关的各项工作。 (5)负责解答各服务单位在日常工作中与财务核算、报表编制相关的各项问题,并提供 指导意见。 8.合同(业务约定书)金额及调整方式 (1)《企业年度财务决算审计框架协议》附件中所列明公司合同(业务约定书)可三年 审计业务一次性签订。 (2)年度合同(业务约定书)金额调整方式:若将来发生合并范围内企业户数增加情 况的,合同(业务约定书)金额在签约价格的基础上以不超过目前单户平均价格(目前签约 年审计费用/6)的原则按照约定固定价格计算。 9.其他 (1)供应商须满足财政部、国资委关于中央企业财务决算审计业务连续审计年限的要 求。 (2)供应商保留在服务期限内更换会计师事务所的权利。若本次招标后选聘的会计师 事务所在服务期限、资质要求等方面违反财政部、国资委等相关规定,招标人将根据要求做 出调整。 22 第五章 合同主要条款及格式 企业年度财务决算审计框架协议 编号:【】号 甲方:【】 公司地址:【】 乙方:【】 公司地址:【】 依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国注册会计师法》《中国注册会计师 独立审计准则》等规定,本着资源平等原则,经甲、乙双方协商一致,签订企业年度财务 决算审计框架协议。兹由甲方委托乙方对甲方及附属关联公司财务报表进行审计,乙方同 意为甲方主体公司、附属关联公司提供企业年度财务决算审计服务: 一、合作期限 财务决算年度为【】年度。 二、服务范围 甲方及附属关联公司均为本合同下合格的委托方,享有本协议下的权利并承担本协议 下的义务。【】年具体关联公司名单参照附件一。如后续年度甲方新增关联公司,由甲方 确认,并更新附件一甲方主体公司及其附属关联公司名单。 三、甲方主体公司及其附属关联公司的责任 1.根据《中华人民共和国会计法》及《企业财务会计报告条例》,甲方负责人有责任 保证会计资料的真实性和完整性。因此,甲方管理层有责任妥善保存和提供会计记录(包 括但不限于会计凭证、会计账簿及其他会计资料),这些记录必须真实、完整的反映甲方 的财务状况、经营成果和现金流量。 2.按照企业会计准则的规定编制和公允列报财务报表是甲方管理层的责任,这种责任 包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 3.及时为乙方的审计工作提供与审计有关的所有记录、文件和所需的其他信息,并保 证所提供资料的真实性和完整性。 4.确保乙方不受限制地接触其认为必要的甲方内部人员和其他相关人员。 5.甲方管理层对其作出的与审计有关的声明予以书面确认。 23 6.为乙方派出的有关工作人员提供必要的工作条件和协助。 7.按照本约定书的约定及时足额支付审计费用。 8.乙方的审计不能减轻甲方管理层的责任。 四、乙方的责任 1.乙方的责任是在执行审计工作的基础上对甲方财务报表发表审计意见。乙方根据中 国注册会计师审计准则(以下简称审计准则)的规定执行审计工作。审计准则要求注册会 计师遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 2.审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于乙方的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时,乙方考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的 审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 3.由于审计和内部控制的固有限制,即使按照审计准则的规定适当地计划和执行审计 工作,仍不可避免地存在财务报表的某些重大错报可能未被乙方发现的风险。 4.在审计过程中,乙方若发现甲方存在乙方认为值得关注的内部控制缺陷,可以以书 面形式向甲方治理层或管理层通报。但乙方通报的各种事项,并不代表已全面说明所有可 能存在的缺陷或已提出所有可行的改进建议。未经甲方书面许可,乙方不得向任何第三方 提供乙方出具的沟通文件。 5.按照约定时间完成审计工作,出具审计报告,如果延迟出具报告或者出具报告出现 错误给甲方造成损失的,乙方应承担相应的违约责任。 6.除下列情况外,乙方应当对执行业务过程中知悉的甲方信息予以保密:(1)法律法 规允许披露,并取得甲方的授权;(2)根据法律法规的要求,为法律诉讼、仲裁准备文件 或提供证据,以及向监管机构报告发现的违法行为;(3)在法律法规允许的情况下,在法 律诉讼、仲裁中维护自己的合法权益;(4)接受注册会计师协会或监管机构的执业质量检 查,答复其询问和调查;(5)法律法规、执业准则和职业道德规范规定的其他情形。 五、费用及付款 1.费用标准: 乙方与甲方及甲方附属关联公司分别签订审计业务约定书,并分别办理结算事宜。甲 方及甲方附属关联公司审计服务的费用总额标准为2024年-2026年度每年人民币含税(税 率6%)【】元整(人民币:【】元)/年,不含税金额为人民币【】元(人民币:【】元) 24 /年,增值税金额人民币【】元(人民币【】元)/年。 以上费用标准包括乙方履行本约定书的全部费用,包含完成本项目、提供咨询和相关 服务供应商的人员工资、福利费、工会经费、教育经费、养老保险、住房公积金、办公费、 差旅费、食宿费、通讯费、交通费、加班费、医疗费、现场补贴、公司管理费、现场必备 的检测设备和交通工具合理的购置及使用费用以及住宿费、电话费、利润、自身人员人身 及财产保险、税金及其他为完成本项目服务所需的全部费用及税费。除非甲方书面同意, 甲方不再另行支付其他任何费用。 若将来发生合并范围内企业户数较附件所列示增加情况时,以不超过目前单户平均价 格的原则(目前签约年审计费用/6户),按照每增加1户增加 万元/年计算。 2.付款进度: (1)乙方出具年度审计报告并提交甲方,并向甲方提供增值税专用发票后30日内, 甲方支付当年全额审计费用; (2)乙方账户信息如下: 单位名称:【】 开户行: 【】 开户行账号:【】 六、审计报告和审计报告的使用 1.乙方按照中国注册会计师审计准则规定的格式和类型出具审计报告。 2.乙方向甲方交付审计报告一式【】份。审计报告的交付方式为乙方送达甲方住所。 如因乙方出具保留意见的报告而致使甲方拒绝受领/收取的,审计报告签发日后五个工作日 视为乙方已经完整履行本协议的义务。 3.甲方在提交或对外公布乙方出具的审计报告及其后附的已审计财务报表时,不得对 其进行修改。当甲方认为有必要修改会计数据、报表附注和所作的说明时,应当事先通知 乙方,乙方将考虑有关的修改对审计报告的影响,必要时,将重新出具审计报告。 七、约定事项的变更 如果出现不可预见的情况,影响审计工作如期完成,或需要提前出具审计报告,甲、 乙双方均可要求变更约定事项,但应及时通知对方,并由双方协商解决。 八、终止条款 1.如果根据乙方的职业道德及其他有关专业职责、适用的法律法规或其他任何法定的 要求,乙方认为已不适宜继续为甲方提供本约定书约定的审计服务时,乙方可以采取向甲 方提前【】日发出书面通知的方式终止履行本约定书。 25 2.在终止业务约定的情况下,乙方有权就其于本约定书终止之日前对约定的审计服务 项目所做的工作收取合理的审计费用。 九、违约责任 甲、乙双方按照《中华人民共和国民法典》的规定承担违约责任。 十、适用法律和争议解决 本约定书的所有方面均应适用中华人民共和国法律进行解释并受其约束。本约定书履 行地为乙方出具审计报告所在地,因本约定书所引起的或与本约定书有关的任何纠纷或争 议(包括关于本约定书条款的存在、效力或终止,或无效之后果),双方选择向甲方住所 地有管辖权的人民法院提起诉讼。 十一、双方对其他有关事项的约定 本约定书一式【】份,甲、乙方各执【】份,经甲、乙双方签署后生效,具有同等法 律效力。 甲方:【】(盖章) 乙方:【】 (盖章) 授权代表:【】(签名并盖章) 授权代表:【】(签名并盖章) 【】年【】月【】日 【】年【】月【】日 26 附件一:甲方主体及其附属关联公司明细如下:

年度	序号	单位名称
2024年度	1	中国矿产资源集团有限公司
	2	中国矿产资源集团舟山发展有限公司
	3	中矿金石实业有限公司
	4	中国矿产资源集团国际供应链有限公司
	5	中国矿产资源集团大数据有限公司
	6	2024年计划新成立公司

甲方: 【】(盖章) 授权代表:【】(签名并盖章) 【】年【】月【】日 27 审计业务约定书 编号:【】号 甲方:【】 公司地址:【】 乙方:【】 公司地址:【】 兹由甲方委托乙方对甲方【】年度财务报表进行审计,并分别出具年度审计报告。经 双方协商,达成以下约定: 一、业务范围与审计目标 1.乙方接受甲方委托,对甲方按照企业会计准则编制的12月31日的资产负债表,年 度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注(以下统称财务报表)进行 审计。 2.年度财务决算审计内容包括对甲方按照企业会计准则编制的12月31日的合并及母 公司资产负债表,年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母 公司现金流量表以及合并及母公司财务报表附注(以下统称财务报表)进行审计。 3.乙方通过执行审计工作,对财务报表的下列方面发表审计意见:(1)财务报表是否 按照企业会计准则的规定编制;(2)财务报表是否在所有重大方面公允反映甲方12月31 日的财务状况以及年度的经营成果和现金流量。 二、甲方的责任 1.根据《中华人民共和国会计法》及《企业财务会计报告条例》,甲方负责人有责任 保证会计资料的真实性和完整性。因此,甲方管理层有责任妥善保存和提供会计记录(包 括但不限于会计凭证、会计账簿及其他会计资料),这些记录必须真实、完整地反映甲方 的财务状况、经营成果和现金流量。 2.按照企业会计准则的规定编制和公允列报财务报表是甲方管理层的责任,这种责任 包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和 维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 3.及时为乙方的审计工作提供与审计有关的所有记录、文件和所需的其他信息,并保 证所提供资料的真实性和完整性。 4.确保乙方不受限制地接触其认为必要的甲方内部人员和其他相关人员。 5.甲方管理层对其作出的与审计有关的声明予以书面确认。 28 6.为乙方派出的有关工作人员提供必要的工作条件和协助。 7.按照本约定书的约定及时足额支付审计费用。 8.乙方的审计不能减轻甲方管理层的责任。 三、乙方的责任 1.乙方的责任是在执行审计工作的基础上对甲方财务报表发表审计意见。乙方根据中 国注册会计师审计准则(以下简称审计准则)的规定执行审计工作。审计准则要求注册会 计师遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 2.审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于乙方的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时,乙方考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的 审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 3.由于审计和内部控制的固有限制,即使按照审计准则的规定适当的计划和执行审计 工作,仍不可避免地存在财务报表的某些重大错报可能未被乙方发现的风险。 4,在审计过程中,乙方若发现甲方存在乙方认为值得关注的内部控制缺陷,可以以书 面形式向甲方治理层或管理层通报。但乙方通报的各种事项,并不代表已全面说明所有可 能存在的缺陷或已提出所有可行的改进建议。未经甲方书面许可,乙方不得向任何第三方 提供乙方出具的沟通文件。 5.按照约定时间完成审计工作,出具审计报告,如果延迟出具报告或者出具报告出现 错误给甲方造成损失的,乙方应承担相应的违约责任。 6.除下列情况外,乙方应当对执行业务过程中知悉的甲方信息予以保密:(1)法律法 规允许披露,并取得甲方的授权;(2)根据法律法规的要求,为法律诉讼、仲裁准备文件 或提供证据,以及向监管机构报告发现的违法行为;(3)在法律法规允许的情况下,在法 律诉讼、仲裁中维护自己的合法权益;(4)接受注册会计师协会或监管机构的执业质量检 查,答复其询问和调查;(5)法律法规、执业准则和职业道德规范规定的其他情形。 四、审计收费 1.审计服务的费用标准为人民币含税(税率6%)人民币含税【】元整(人民币:【】 元)/年,不含税金额为人民币【】元(人民币:【】元)/年,增值税金额人民币【】元(人 民币【】元)/年。以上费用标准包括乙方履行本约定书的全部费用,包含完成本项目、提 供咨询和相关服务供应商的人员工资、福利费、工会经费、教育经费、养老保险、住房公 29 积金、办公费、差旅费、食宿费、通讯费、交通费、加班费、医疗费、现场补贴、公司管 理费、现场必备的检测设备和交通工具合理的购置及使用费用以及住宿费、电话费、利润、 自身人员人身及财产保险、税金及其他为完成本项目服务所需的全部费用及税费。除非甲 方书面同意,甲方不再另行支付其他任何费用。 2.付款进度: (1)乙方出具年度审计报告并提交甲方,并向甲方提供增值税专用发票后30日内, 甲方支付【】元整; (2)乙方账户信息如下: 单位名称:【】 开户行:【】 工户行账号:【】 五、审计报告和审计报告的使用 1.乙方按照中国注册会计师审计准则规定的格式和类型出具审计报告。 2.乙方向甲方交付审计报告一式【】份。审计报告的交付方式为乙方送达甲方住所。 如因乙方出具保留意见的报告而致使甲方拒绝受领/收取的,审计报告签发日后五个工作日 视为乙方已经完整履行本协议的义务。 3.甲方在提交或对外公布乙方出具的审计报告及其后附的已审计财务报表时,不得对 共进行修改。当甲方认为有必要修改会计数据、报表附注和所作的说明时,应当事先通知 乙方,乙方将考虑有关的修改对审计报告的影响,必要时,将重新出具审计报告。 六、本约定书的有效期间 本约定书自签署之日起生效,并在双方履行完毕本约定书约定的所有义务后终止。 七、约定事项的变更 如果出现不可预见的情况,影响审计工作如期完成,或需要提前出具审计报告,甲、 乙双方均可要求变更约定事项,但应及时通知对方,并由双方协商解决。 八、终止条款 1.如果根据乙方的职业道德及其他有关专业职责、适用的法律法规或其他任何法定的 要求,乙方认为已不适宜继续为甲方提供本约定书约定的审计服务时,乙方可以采取向甲 方提前【】日发出书面通知的方式终止履行本约定书。 2.在终止业务约定的情况下,乙方有权就其于本约定书终止之日前对约定的审计服务 项目所做的工作收取合理的审计费用。 九、违约责任 30 甲、乙双方按照《中华人民共和国民法典》的规定承担违约责任。 十、适用法律和争议解决 本约定书的所有方面均应适用中华人民共和国法律进行解释并受其约束。本约定书履 行地为乙方出具审计报告所在地,因本约定书所引起的或与本约定书有关的任何纠纷或争 议(包括关于本约定书条款的存在、效力或终止,或无效之后果),双方选择向甲方住所 地有管辖权的人民法院提起诉讼。 十一、双方对其他有关事项的约定 本约定书一式【】份,甲、乙方各执【】份,经甲、乙双方签署后生效,具有同等法 律效力。 甲方:【】(盖章) 乙方:【】 (盖章) 授权代表:【】(签名并盖章) 授权代表:【】(签名并盖章) 【】年【】月【】日 【】年【】月【】日 31 第六章 附件-响应文件格式 附件1评审索引表 (评价要点应答情况对应表格式)

序号	评审内容	评分分值	评审标准	响应文件应答内容	对应页码 范围

说明:本表应放在响应文件第一页,仅作为便于查阅响应文件中,与评分要点对应的页码 范围情况。 32 附件2响应函 致: 根据贵方所发 项目的磋商邀请(磋商文件编号: ),签字 代表 (全名、职务)经正式授权并代表供应商 (供应商 名称、地址)提交下述文件正本一份、副本X份和电子版一份。 (1)评审索引表 (2) 响应函 (3)报价一览表 (4)报价明细表 (5) 服务需求偏离表 (6) 商务条款偏离表 (7) 主审中央企业项目业绩汇总表 (8) 近年完成的类似项目情况表 (9) 法定代表人授权书 (10)供应商情况表 (11)供应商财务状况表 (12)拟投入本项目的主要人员汇总表 (13)项目合伙人简历表 (14)项目合伙人业绩情况表 (15)其他主要人员(拟派驻现场项目组成员)简历表 (16)服务方案 (17)供应商资格声明函 (18)其它证明材料 (19)二次报价函 据此函,签字代表宣布同意如下: 所附报价表中规定的应提交和交付的产品和服务总价为 (用文字和数 字表示的响应报价)。 1. 供应商将按《磋商文件》的规定履行合同责任和义务。 2. 供应商已详细审查全部《磋商文件》,包括修改文件(如有的话)。我们完全理 解并同意放弃对这方面有不明及误解的权利。 33 3. 本报价有效期自递交《响应文件》截止日起120天。 4. 供应商同意提供,按照贵方要求与磋商响应有关的一切数据或资料,理解贵方不 一定接受最低的报价或收到的任何报价。 我方郑重承诺: 我方提交的响应文件资料是完整的、真实的和准确的。我方同意按照贵方的要求,提 供有关的数据和资料。为此,我们授权任何相关的个人和公司向贵方提供要求的和必要的 真实情况和资料以证实我们所填报的各项内容。如果在该项目磋商过程中或者在获得成交 后,采购人或有管辖权的行政监管机构发现并查实我方在该项目的磋商中所报的资料存在 虚假或不真实的信息或者伪造数据、资料或证书等情况,我方将无条件地自动放弃该项目 的磋商资格和成交资格;如果我方已经收到成交通知书,我方将无条件的承认,我方收到 的该项目的成交通知书为无效文件,对采购人不具有任何法律约束力,由此造成的任何损 失均由我方承担;本段承诺是我方真实意思的表示且具有相对独立性,不管是否有其他相 反的说明,本段承诺均为我方响应文件的有效组成内容,对我方在与该项目有关的任何行 为中始终具有优先的法律约束力。 与本磋商有关的一切正式往来通讯请寄: 地址: 邮编: 电话: 传真: 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 34 附件3报价一览表 项目编号: 采购内容:

项目名称	采购内容	报价方式	响应报价/元	服务期限	备注
		完税价

注:1.此表应按供应商须知的规定密封、标记并单独提交,以便在磋商时使用。 2.供应商应按照本磋商文件确定的工作范围和要求进行报价。响应价格是指磋商文件中说明的全部工作内容的报酬。如有任何折扣声明,供应商也须在响 应文件中注明。 3.响应报价已包含供应商的人员工资、福利费、工会经费、教育经费、养老保险、住房公积金、办公费、差旅费、食宿费、通讯费、交通费、加班费、 医疗费、现场补贴、公司管理费、现场必备的检测设备和交通工具合理的购置及使用费用以及住宿费、电话费、利润、自身人员人身及财产保险、税金及其 他为完成本项目服务所需的全部费用。 4.请结合第四章、第五章关于合并范围企业户数增加审计费调整的规定,在备注中注明未来每新增一户计划增加每年收费金额。 5. 请按照商务评分第3点,清晰、详细表述上表响应报价的年度范围等。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 35 附件4报价明细表 单位:人民币元

序号	服务单位名称	年度	金额	备注
1	中国矿产资源集团有 限公司（合并及本部）	2024年度
		2025年度
		2026年度
2	中国矿产资源集团舟 山发展有限公司	2024年度
		2025年度
		2026年度
3	中矿金石实业有限公司	2024年度
		2025年度
		2026年度
4	中国矿产资源集团国际 供应链有限公司	2024年度
		2025年度
		2026年度
5	中国矿产资源集团大数 据有限公司	2024年度
		2025年度
		2026年度
6	2024年计划新成立的 公司	2024年度
		2025年度
		2026年度
合计报价

供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 36 附件5服务需求偏离表 项目编号: 采购内容:

序号	商文件条款号	商文件服务要求	响应文件服务响应	偏差说明
1
2
3
..

注:1.供应商需按本磋商文件第四章“服务需求书”中的要求响应。除“满足”项目外,必须在偏差说明一栏中对偏差予以详细说明。除本表列出的偏差外,供应 商无条件接受磋商文件规定的所有服务需求条款。 2.我单位(供应商)确认,除以上“偏差说明”栏中列明的偏差外,我单位无条件接受磋商文件规定的所有服务需求条款。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 37 附件6商务条款偏离表 项目编号: 采购内容:

序号	商文件商务条款	响应文件商务条款	说明
1
2
3
.

注:1.供应商需按磋商文件第五章“合同主要条款及格式”中的要求响应,回答应以“满足”或“不满足”等明示承诺开始,并辅以详细解释。除“满足”项目外,必须在偏差说 明一栏中对偏差予以详细说明。 2.我单位(供应商)确认,除以上“偏差说明”栏中列明的偏差外,我单位无条件接受磋商文件规定的所有商务条款。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年 月 日 38 附件7主审中央企业项目业绩汇总表 项目编号: 采购内容:

序号	服务对象	项目名称	项目内容	项目年度 合同金额	完工时间	合同状态	所附合同复印 件等证明材料 对应页码

注:1.合同状态请填写“已完成”或“正在实施”。 2.近三年(2021年1月1日至响应截止日),供应商担任主审中央企业(指审计央企合并及总部)年度财务决算审计事务所的业绩,以上业绩均须提供合同扫描 件(包括封面页、范围页、签字盖章页)。 3.中央企业是指国务院国资委管理的中央企业,以国务院国资委官网首页一在线服务一央企信息查询一央企名录为准。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年 月 日 39 附件8近年完成的类似项目情况表 项目编号: 采购内容: 序号:

审计项目名称
服务对象
服务对象 所属的中央企业
合同价格
审计服务年度
主审/参审
项目合伙人
项目描述
备注

注:1.每张表格只填写一个业绩,并标明序号。表格可根据项目信息需要细化。 2.供应商应在本表后提供类似项目合同扫描件(包括合同首页、合同范围页、签字盖章页)等 证明材料,未附证明材料的,该项业绩不予认定。 3“类似项目”以磋商文件和评审标准中载明的认定标准为准。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 40 附件9法定代表人授权书 致: 注册于 (国家或地区的名称)的 (事务所名称)的在下 面签字的 (法定代表人姓名、职务)代表本事务所授权 (事 务所名称)的在下面签字的 (被授权人的姓名、职务)为本事务所的合法代 理人,就 (项目名称、磋商文件编号)的竞争性磋商, 以本事务所名义处理一切与之有关的事务。 本授权书于 年 月 日签字生效,特此声明。 注:须提供法定代表人及授权代表的身份证复印件。 法定代表人签字或签章: 被授权人签字: 供应商全称(公章): 日期: 年月 日 41 附件10供应商情况表 项目编号: 采购内容:

供应商名称
注册地址				邮政编码
联系方式	联系人			电话
	传真			网址
法定代表人	姓名		技术职称		电话
技术负责人	姓名		技术职称		电话
全国会计师事务所 综合评价排名
分所数量 (家)
企业咨询服务资质 证书	类型： 等级： 证书号：
质量管理体系证书 类型： (如有)	等级： 证书号：
统一社会信用代码			员工总人数：
注册资本
成立日期				其 中	注册会计师数量 (人)
基本账户开户银行
基本账户银行账号 经营范围
供应商关联企业情况（包括但 不限于与供应商法定代表人为 同一人或者存在控股、管理关
系的不同单位） 备注

注:供应商应在本表后附相关证明材料,相关证明材料未覆盖磋商文件供应商资格要求所列相关证书 的,应一并在此列出,主要包括但不限于: (1)营业执照副本; (2)具有财政部门颁发的有效的会计师事务所执业证书; (3)排名和注册会计师人数以中国注册会计师协会公布的最近一期会计师事务所综合评价排名信 息为准,提供网站截图,如网站无法查询,则供应商须提供注册会计师数量承诺函(格式自拟)。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 42 附件11供应商财务状况表 项目编号: 采购内容:

注册资金		2021	2022	2023
财务状况一规模	主营业务收入净额
	实收资本
财务状况一风险	资产负债率
	流动比率
财务状况一盈利	净资产
	净资产收益率
	经营活动净现金流动比率
	净利润

供应商还应将下列资料附后: 1、经会计师事务所或审计机构审计并盖章签字的近三年《审计报告》(含资产负债表、利润表、现 金流量表) 2.提供中国注册会计师协会网站发布的最近一期会计师事务所综合评价排名信息附件(最近一期综合 评价前20家会计师事务所信息)截图。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 43 附件12拟投入本项目的主要人员汇总表 项目编号: 采购内容:

序号	拟在本项目 担任的职务	姓名	职称	专业	执业或职业资格证明			备注
					证书名称	级别	证号

供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 44 附件13项目合伙人简历表 项目编号: 采购内容:

姓名		年龄		执业或职业资格证书 （或上岗证书）名称
职称		学历		拟在本项目任职
工作年限				·从事审计服务工作年 限
毕业学校	年毕业于 学校 专业
主要工作经历
时间	参加过的审计项目		担任职务	委托人及联系电话

注:供应商拟委派项目合伙人具有注册会计师执业资格证书,且具有8年(含)以上审计工作经验。 供应商应在本表后提供: (1)项目合伙人身份证扫描件; (2)注册会计师执业资格证书扫描件。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 45 附件14项目合伙人业绩情况表 项目编号: 采购内容: 序号:

项目名称
项目所在地
服务对象名称
服务对象所属行业
合同价格
审计服务年度
审计服务内容
项目合伙人
项目描述
备注

注:1.每张表格只填写一个业绩,并标明序号。表格可根据项目信息需要细化。 2.拟派的项目合伙人近三年(2021年1月1日至响应截止日)需提供能体现项目合伙人姓名的 与服务范围企业相关行业的审计业绩合同证明材料,包括合同封面页、范围页、盖章签字页;如合 同中不能体现项目合伙人姓名,则须提供服务对象开具的相关证明材料(须加盖服务对象公章或 其财务部门章)。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月 日 46 附件15其他主要人员(拟派驻现场项目组成员)简历表 项目编号: 采购内容: 序号:

姓名		年龄		执业或职业资格证书 （或上岗证书）名称
职称		学历		拟在本项目任职
工作年限					从事审计服务工作年限
毕业学校	年毕业于 学校 专业
主要工作经历
时间	参加过的类似项目		担任职务		委托人及联系电话

注:1.包括但不限于现场项目负责人、项目经理等。 2.项目中期不更换现场项目负责人承诺书(格式自拟)。 3.供应商应在本表后提供其他主要人员的身份证及注册会计师执业资格证书扫描件。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月 日 47 附件16服务方案 技术部分包括(但不限于)下列内容: (一)编制审计方案。 (二)编制审计工作措施和技术方法。 (三)编制审计进度控制措施。 (四)编制质量管理水平相关说明,包括质量管理制度及实施情况等,提供项目咨询 和意见分歧解决的政策与流程、项目咨询和意见分歧解决相关的审计工作底稿;项目质量 复核政策,近1年代表性业务项目质量复核的人员安排及其运行记录;业务质量检查的 相关政策与流程、项目质量检查的相关记录;质量管理缺陷及其整改记录。 (五)编制信息安全管理相关说明,提供保密制度、保密设备情况、拟投入人员保密 培训及监督措施。 (六)编制风险承担能力水平相关说明。 (七)提供其他咨询、技术等服务承诺及年限。 (八)其他相关信息及合理化建议。 请结合第三章评审标准技术评审表详细列示。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 48 附件17 供应商资格声明函 致: (招标人名称) 我单位愿意针对项目进行响应。我单位符合国资发财评规(2024〕20号、财会(2023) 4号等国资委和财政部颁布的关于会计师事务所承接央企财务决算主审业务的相关硬性要 求,不存在文件规定的不得承接的各种负面情况。 响应文件中所有关于供应商资格、业绩等的文件、证明、陈述均是真实的、准确的。若 有违背,我单位承担由此而产生的一切后果。 我单位承诺没有处于被责令停业,财产被接管、冻结及破产状态,最近三年内没有发生 骗取中标、严重违约等不良行为。 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年月日 49 附件18其它证明材料 供应商还应参照招标公告中供应商资格要求条款、评标办法评分条款、磋商文件商务、 技术要求的内容,在此提供相关说明材料、证明(响应文件其他部分已提供的,此处不用 重复提供)。 不限于以下内容: (1)单位简介; (2)其他相关证书材料; (3)近三年(2021年1月1日至响应截止日)是否因审计质量等问题受到警告、罚款、 没收违法所得等行政处罚或因审计质量问题被国资委书面警示情况等; (4)供应商认为有必要提供的文件、资料等; 供应商授权代表签字: 供应商名称(公章): 日期: 年 月日 50 附件19二次报价函 项目编号: 采购内容:

供应商名称
二次报价 （人民币/元）	小写：人民币 元 大写：人民币 元
澄清内容
备注	二次报价函不需要在响应文件中提交。商环节结束后，供应商再将 二次报价函现场递交。

供应商授权代表签字: 日期: 年月 日 51